Механизм кредитования

0

Механизм кредитования

Вопросы:

  1. Содержание кредитного механизма

  2. Виды банковских кредитов

  3. Объекты кредитования

  4. Этапы организации кредитных отношений кредитора и заемщика

  5. Кредитный риск, проблемные кредиты

1вопрос.

Механизм кредитования включает ряд элементов кредитную политику кредитора, виды, объекты банковских кредитов и способы предоставления кредита заемщику, порядок возврата кредита и уплаты процента, контроль за протеканием кредитного процесса.

Механизм кредитования учитывает особенности воспроизводственного цикла заемщика, специфику поступления выручки от реализации продукции, характер потребности заемщика в кредите (временная или постоянная; краткосрочная или долгосрочная).

Кредитные отношения кредитора с заемщиком могут быть:

  • Денежной ссудой
  • Гарантийным обязательством кредитора обеспечить платеж заемщику за счет кредита в нужный момент.

Денежная ссуда - это предоставление кредитором заемщику некоторой суммы денег при дефиците ликвидности на условиях платности и возвратности.

Гарантийное обязательство – это обещание кредитора осуществлять платежи, если клиент не сможет оплатить свои обязательства (кредитная линия, расчетно-платежные ссуды и банковские гарантии).

В соответствии с Положением Банка России «О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств и их возврата» от 31 августа 1998 г. № 54-П ссуды предоставляются:

  • юридическим лицам в безналичном порядке путем оплаты платежных документов или зачисления на расчетный счет заемщика;
  • физическим лицам, как в безналичном порядке, так и наличными деньгами;

Способы предоставления кредита:

  1. с точки зрения регулярности:
  • разовая выдача
  • систематическое кредитование, т.е. заключение соглашения о рамках кредита, который заемщик может использовать в течение определенного срока по мере возникновения спроса на кредит и при соблюдении условий кредитного соглашения
  1. с точки зрения удовлетворения спроса на кредит:
  • компенсационный характер ссужаемой задолженности; Момент возникновения спроса на кредит и момент получения кредита не совпадают во времени. Поэтому ссуда компенсирует заемщику уже произведенные затраты.
  • авансирующий характер ссужаемой задолженности, который включает реальное и вероятное авансирование. Момент возникновения спроса на кредит и момент получения кредита совпадают во времени. Кредит предоставляется при дефиците ликвидности и направляется на оплату претензий к расчетному счету заемщика.
  1. с точки зрения формы ссудного счета:
  • простой ссудный счет
  • специальный ссудный счет
  • контокоррентный счет
  1. с точки зрения воспроизводственного цикла:
  • по обороту. Кредит опосредует весь цикл кругооборота средств заемщика с момента закупки сырья и до момента реализации продукции
  • по остатку Кредит компенсирует накопление остатков отдельных элементов оборотных средств.
  • Оборотно-сальдовому (смешанному)способу

Возврат кредита и уплата процентов производится:

  • списанием с расчетного счета заемщика средств по его платежному поручению или на основании срочного обязательства;
  • зачислением выручки на погашение ссуды при наличии цессии в пользу кредитора.

При недостатке средств на расчетном счете заемщика вначале взыскиваются проценты, а затем основной долг. Начисление процентов может происходить по плавающей или по фиксированной ставке, простым или сложным путем.

Физические лица могут погашать долг перечислениями или наличными взносами.

Современный механизм кредитования российских банков характеризуется следующими признаками:

  • выдача кредитов в пределах кредитных ресурсов кредитора (слабо используется механизм мультипликации кредитов из-за отсутствия единой банковской системы);
  • коммерциализация кредитных отношений, т.е. важно не только удовлетворить спрос на кредит, но и получить прибыль;
  • зависимость кредитования от нормативов, установленных ЦБ;
  • договорная (децентрализованная) и не стандартизированная основа кредитных сделок;
  • переход от объекта к субъекту кредитования
  • в организации кредитного процесса должны учитываться такие приоритеты как целевое использование ссуд, формы обеспечения и реальные возможности по возврату ссуд;
  • кредитор и заемщик должны придерживаться таких моральных ценностей как откровенность с обеих сторон, порядочность и честное, добросовестное выполнение принятых обязательств.

2 вопрос.

Признак

Виды кредитных сделок

Период пользования

·        Краткосрочные

·        Среднесрочные

·        долгосрочные

Время погашения

·        срочные

·        пролонгированные

·        просроченные

Наличие обеспечения

 

·        бланковые

·        залоговые (ломбардные и ипотечные)

Механизм возврата

·        единовременный

·        в рассрочку

Способ погашения

·        платежным поручением с расчетного счета

·        срочное обязательство с расчетного счета

·        за счет свободного остатка на расчетном счете

·        через цессию зачисление выручки на ссудный счет

Объект кредитования

·        кредитование товарно-материальных ценностей

·        кредитование затрат производства

·        кредитование дебиторской задолженности

Размер кредита

·        мелкие

·        средние

·        крупные

Целевое использование

·        промышленный

·        сельскохозяйственный

·        торговый

·        государственный

·        потребительский

·        международный

·        биржевой

·        страховой

Существуют и другие признаки, по которым можно классифицировать банковские кредиты. Смотрите учебники по банковскому делу.

3 вопрос

Объект кредитования - это та часть активов которая сформирована за счет кредита. В качестве объекта кредитования с точки зрения воспроизводственного процесса выступают:

  • Товарно-материальные ценности. Необходимость кредитования этого объекта обусловлена несовпадением момента накопления запасов товаров и поступления выручки. Этот объект занимает значительную долю при кредитовании сезонных и материалоемких отраслей народного хозяйства.
  • Затраты производства. Они бывают сезонные и несезонные. К сезонным затратам относятся затраты сельскохозяйственного производства, горно-подготовительные и вскрышные работы, сезонные разрывы в накоплениях, затраты по переработке сельскохозяйственного сырья. К несезонным затратам относятся затраты связанные с освоением новых технологий, выпуском новых видов продукции Необходимость кредитования затрат вызвана тем, что внутри года сумма затрат превышает источники их покрытия.
  • Дебиторская задолженность. Необходимость кредитования обусловлено дефицитом ликвидности из-за замораживания части оборотного капитала в дебиторской задолженности. Объектом кредитования может быть ликвидная дебиторская задолженность.

Не являются объектом кредитования:

  • недоброкачественные, залежалые и не пользующиеся спросом активы;
  • товары в пути свыше сроков зафиксированных в кредитном договоре;
  • убытки производства;
  • затраты не включенные в смету.

 

4 вопрос.

Организация кредитного процесса в банке предполагает ряд этапов:

  • Формирование кредитной политики с учетом спроса на кредит и имеющихся кредитных ресурсов, района деятельности банка.
  • Проведение переговоров с потенциальными заемщиками.
  • Определение процедуры принятия решения о возможности выдачи кредита и о его условиях.
  • Разработка правил оформления кредитной сделки, кредитного договора.
  • Грамотное юридическое сопровождение выдаваемого кредита.
  • Организация контроля выполнения условий кредитного договора.
  • Определение рейтинга выданных ссуд и анализ кредитного портфеля банка.

5 вопрос

Признаки проблемных кредитов:

  • Необычные или необъяснимые причины задержки финотчетности, платежей или прекращения контактов с банком кредитором.
  • Наличие убытков. Падение доходности активов, доходности капитала или снижение прибыли до уплаты процентов и налогов.
  • Неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (соотношение собственных и заемных средств), ликвидности или деловой активности.
  • Отклонение объема фактических продаж (или потока наличности) от планируемых при подаче кредитной заявки.
  • Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатка средств на счете заемщика.

В ходе исполнения кредитного договора могут возникнуть непредвиденные проблемы, из-за которых следует изменить условия договора. Изменение может быть по инициативе заемщика или кредитора. Под изменением условий понимается корректировка процентной ставки, срока кредита, суммы кредита, размера обеспечения или изменение его структуры.

Кредитор требует досрочное погашение ссуды при:

  • несвоевременном предоставлении баланса и других форм отчетности;
  • выявлении случаев реализации залога;
  • неудовлетворительном хранении залога;
  • нецелевом использования ссуды;
  • несвоевременном возврате долга или процентов.

Кредитный риск-это риск не возврата кредита и процентов по нему.

Причинами не возврата могут быть:

  • Спад производства или сокращение спроса на товар.
  • Невыполнение договорных обязательств по поставке.
  • Трансформация ресурсов по срокам и по видам.
  • Форс-мажорные обстоятельства.

Способы снижения риска:

  • Оценка кредитоспособности заемщика.
  • Уменьшение размера кредита на 1 заемщика.
  • Страхование кредита.
  • Привлечение обеспечения.
  • Наличие кредитной политики.
  • Выдача дисконтных ссуд.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банковские

кредитные продукты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

удовлетворение потребностей заемщиков

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в первичном рефинансировании

 

 

в ликвидности

 

 

в капитале

 

 

в гарантиях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

учетный кредит

 

 

Бланковый кредит

 

 

отраслевые ссуды

 

 

подтвержденный аккредитив

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

залог с авалем

 

 

на текущие нужды

 

 

буферные ссуды

 

 

поручительство

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

залог дебиторов

 

 

ломбардные кредиты (ценные бумаги, товары)

 

 

титризация

(Titrisation)

 

 

специальный аваль

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

акцептный кредит

 

 

залог недвижимости

 

 

ипотечные займы

 

 

акцептный кредит

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СМСС

 

 

платежные, расчетные   кредиты

 

 

займы участия

 

 

налоговое поручительство

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

факторинг

 

 

овердрафт

 

 

жилищные ссуды

 

 

гарантия субподряда

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

сезонные кредиты

 

 

проектные кредиты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

открытие кредита

 

 

лизинг

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

межбанковские

кредиты

 

 

консорциальные кредиты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

бордеро дайи

(Dailly Loi)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 12 - Трансформация кредитных продуктов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Признак

Сегмент рынка кредита

Присутствие на рынке России

Спрос на кредит

Ø  рынок биржевых кредитов;

Ø  рынок бюджетных кредитов;

Ø  рынок государственного кредита;

Ø  рынок потребительского кредита;

Ø  рынок сельскохозяйственного кредита;

Ø  рынок экспортно-импортных кредитов;

Ø  рынок строительных кредитов;

Ø  рынок промышленного кредита;

Ø  рынок торгового кредита;

Ø  рынок таможенного кредита и т.д.

·                нет

·                да

·                да

·                не развит

·                нет

·                не развит

·                нет

·                нет

·                да

·                нет

Предложение кредита

Ø  рынок коммерческого кредита;

Ø  рынок банковского кредита;

Ø  рынок ростовщического кредита;

Ø  рынок межбанковского кредита;

Ø  рынок кооперативного кредита;

Ø  рынок консорциального кредита;

Ø  рынок парабанковского кредита;

Ø  рынок частного кредита.

·                в форме дебиторско-кредиторской задолженности

·                ограничен сделками на текущие нужды

·                Нет

·                ограничен овердрафтом

·                Нет

·                Нет

·                Нет

·                Сдерживается низкими доходами

Цена кредита

Ø  фиксированная ставка процента;

Ø  плавающая ставка

Ø  дисконтная ставка

Ø  купонная ставка

·                да

·                да

·                нет

·                нет

Степень конкуренции

Ø  рынок чистой конкуренции;

Ø  чистой монополии;

Ø  монополистической конкуренции;

Ø  олигополии

·                нет

·                да

·                нет

·                да по структуре продуктов и ресурсов

Срок кредита

Ø  рынок онкольных ссуд;

Ø  рынок краткосрочных кредитов;

Ø  рынок среднесрочных кредитов;

Ø  рынок долгосрочных кредитов;

Ø  рынок пролонгированных кредитов;

Ø  рынок просроченных кредитов.

·                да

·                до уровня 180 дней

·                нет

·                нет

·                нет

·                нет системы рефинансирования долгов

Масштабность

Ø  региональный кредитный рынок;

Ø  федеральный кредитный рынок;

Ø  национальный кредитный рынок;

Ø  международный кредитный рынок;

Ø  межгосударственный кредитный рынок.

·                Узкий, простой набор продуктов

·                нет

·                да

·                нет

·                нет

Целевое использование кредита

Ø  рынок инвестиционных кредитов;

Ø  рынок производственных кредитов;

Ø  рынок платежных кредитов;

Ø  рынок расчетных кредитов;

Ø  рынок буферных кредитов;

Ø  рынок ипотечных кредитов.

·                нет

·                нет

·                не развит

·                нет

·                нет

·                нет

Обеспечение кредита

Ø  рынок бланковых кредитов;

Ø  рынок залоговых кредитов;

Ø  рынок гарантийных кредитов

·                нет

·                да, преобладающая форма

·                нет

Степень кредитного риска

Ø  рынок стандартных кредитов;

Ø  рынок нестандартных кредитов;

Ø  рынок безнадежных кредитов;

Ø  рынок сомнительных кредитов.

·                Не значительный

·                Да

·                Да

·                да

Форма кредита

Ø  товарных кредитов;

Ø  денежных кредитов;

Ø  кредитных - титулов

Ø  смешанная форма

·                да, потребительские кредиты торговли

·                да, краткосрочный , невозобновляемый характер

·                нет

·                не развита

Уровень взаимоотношений кредитора и заемщика

Ø  прямое кредитование

Ø  косвенное кредитование

Ø  рефинансирование

·                да

·                нет

·                первичное – частично, вторичного нет

Метод кредитования

Ø  обусловленное кредитование;

Ø  кредитование по открытому счету

Ø  кредитные титулы

Ø  рамочное кредитование

Ø  компенсационное кредитование

Ø  платежное кредитование

·                да

·                ограничено

·                нет

·                нет

·                да

·                нет

Размер кредита

Ø  мелкий

Ø  средний

Ø  крупный

·                да

·                нет

·                нет

Объекты кредита

1               сфера производства:

•                  сезонные остатки ПЗ и затрат

•                  несезонные остатки ПЗ и затрат

•                  возобновляемый оборот МЦ и ПЗ

•                  временные нужды

•                  отраслевое кредитование

•                  излишние, залежалые товары

2               сфера обращения

•                  под товары и готовые изделия

•                  под расчетные документы в пути

•                  на выставление аккредитива

•                  открытие чекового депозита

•                  недостаток средств ликвидности

•                  на выплату заработной платы

3               формирование основных фондов

•                  внедрение новой техники

•                  улучшение технологии производства

•                  расширение производства

•                  строительство основных фондов

•                  приобретение оборудования

•                  аренда зданий, оборудования

•                  проектное кредитование

•                  консорциальные проекты

 

Ø  нет

Ø  нет

Ø  нет

Ø  да под залог ликвидных активов

Ø  нет

Ø  нет

 

•                  да, залоговая форма

•                  нет

•                  нет

•                  нет

•                  да в форме овердрафта

•                  да

 

 

-                   нет

-                   нет

-                   нет

-                   нет

-                   нет

-                   да в незначительном объеме

-                   незначительные суммы

-                   нет

 

Рис. 35 – Схема Структуры современного кредитного рынка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Советские банковские кредиты 60-80-х годов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

На формирование оборотных фондов

 

Формирование основных фондов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Краткосрочные кредиты

 

 

 

 

Краткосрочные и среднесрочные кредиты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сфера производства

 

Сфера обращения

 

 

внедрение новой техники

 

улучшение технологии производства

 

Затраты с расширением действующих и организацией новых производств, товаров народного потребления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сверхнормативные остатки ПЗ и затрат производства (сезонные и несезонные)

 

 

Под товары и готовые изделия

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Возобновляемый оборот материальных ценностей и производственных затрат

 

Расчетные кредиты (под РДП, на выставление аккредитива, открытие особых счетов, покупку чековых книжек)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты на временные нужды (под накопление ПЗ,НЗП,ГП)

 

кредиты под недостаток оборотных средств, платежные

оплата требований к счету

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Долгосрочные кредиты

 

 

 

Кредиты под излишние, ненужные и залежалые товарно-материальные ценности

 

покрытие сальдо по межзачету

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

строительство

 

Приобретение техники и оборудования

 

Расширение производства

 

 

 

 

 

 

 

 

пополнение оборотных средств

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отраслевое кредитование

 

перераспределение оборотных средств и прибыли

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

выплата зарплаты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 28 - Структура кредитных продуктов советских банков 60-80-х годов

                                             

 

 

 

Вид продукта

Условия предоставления

Виды риска

Факторинг

·       функциональные связи между поставщиком и покупателем;

·       длительные, хозяйственные отношения;

·       качественный уровень управления;

·       хорошая репутация;

·       устойчивое финансовое положение;

·       конкурентный сбыт;

·       ликвидность дебиторов;

·       возврат по мере поступления выручки через механизм цессии

·        недобросовестного поведения;

·        делькредере;

·        снижения обеспечения;

 

Производственный кредит

·       краткосрочный характер; на текущие нужды

·       надежное обеспечение;

·       качественный уровень управления;

·       устойчивое финансовое положение;

·       конкурентоспособность товара;

·       возврат по мере реализации продукции

·        не целевого использования;

·        задержки платежа;

·        не возврата кредита;

·        снижения обеспечения

Платежный кредит

·       текущий дефицит ликвидности;

·       стабильное финансовое положение;

·       высокий уровень управления;

·       высокая платонамеренность;

·       цессия на переуступку выручки кредитору;

·       возврат за счет поступления текущей ликвидности.

·        Делькредере;

·        Задержки платежа

Залоговые кредиты

·       текущая и долговременная потребность;

·       ликвидность залога;

·       страхование залога;

·       стабильность цен;

·       возможность контроля;

·       возврат единовременный или в рассрочку

·        недобросовестного поведения;

·        падение стоимости залога;

·        порча залога

Сельскохозяйственный кредит

·       текущие затраты производства; топливо;

·       надежное обеспечение;

·       уровень управления;

·       хорошее финансовое положение;

·       конкурентоспособная продукция;

·       стабильность цен;

·       возврат единовременный или в рассрочку

·        неурожая;

·        недобросовестного поведения;

·        не целевого использования;

·        задержки платежа;

·        не возврат долга.

Срочные кредиты

·       долговременные затраты;

·       текущие затраты;

·       наличие обеспечения;

·       стабильное финансовое положение;

·       возврат в рассрочку

·        изменения цен;

·        изменения процентной ставки;

·        изменения платежеспособности

Гарантийные кредиты

·       вторичный рынок

·       стабильное финансовое положение

·       устойчивый доход

·       развитие посредничества

·        недобросовестного поведения;

·        делькредере

Потребительские кредиты

·       устойчивый доход;

·       достаточная платонамеренность;

·       хорошая репутация

·       залог и поручительство

·        риск падения дохода;

·        смерть заемщика;

·        делькредере.

Рис.36 - Характеристика основных кредитных продуктов

 

Скачать: У вас нет доступа к скачиванию файлов с нашего сервера. КАК ТУТ СКАЧИВАТЬ

Категория: Рефераты / Рефераты по ДКБ

Уважаемый посетитель, Вы зашли на сайт как незарегистрированный пользователь.
Мы рекомендуем Вам зарегистрироваться либо войти на сайт под своим именем.