Привет студент

Лабораторная работа

Анализ экономических показателей в банковском секторе

 

Цель: Изучение спе­цифики банков­ской деятельно­сти и структуры её по­казателей.

Задание: Провести сравнительный анализ экономических показателей, характеризующих развитие банковского сектора в 2012-2014 гг. (1.01.2012, 1.01.2013, 1.01.2014). Выявить отличия на основе рассчитанных темпов роста и темпов прироста и причины этого отличия.

 

Количественные характеристики кредитных организаций России

 

 

Показатель	1.01.12	1.01.13	Темп роста	Темп прироста	1.01.14	Темп роста	Темп прироста
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами	1112	1094	98,38%	-1,62%	1071	97,90%	-2,10%
Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций)	978	956	97,75%	-2,25%	923	96,55%	-3,45%
Кредитные организации, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока)	0	1			0	0,00%	-100,00%
Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций	134	137	102,24%	2,24%	148	108,03%	8,03%
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте	661	648	98,03%	-1,97%	623	96,14%	-3,86%
Кредитные организации, имеющие генеральные лицензии	273	270	98,90%	-1,10%	270	100,00%	0,00%

 

 

 

 

 

 

Вывод: Проанализировав количественные характеристики КО России за 2012-2014 гг. можно отметить, что на 1.01.2012 приходится наибольшее количество кредитных организаций России по сравнению с 1.01.2013 и 1.01.2014 гг. Уменьшение КО связано с тем, что ЦБ РФ стал отзывать лицензии у банков в связи с их неэффективной деятельностью.

Прослеживаемая тенденция к сокращению числа кредитных организаций объясняется тем, что снижение количества кредитных организаций в РФ осуществляется за счет ухода мелких банков с рынка. В основном за счет банков, которые находятся в регионах и испытывают трудности в части поиска новых стратегий развития. Таким банкам зачастую приходится становиться филиалами крупных банков или же консолидировать свои усилия с другими банковскими институтами для выживания и дальнейшего развития. Кроме того, банковская филиальная сеть также сокращается. Эта тенденция тоже понятна с точки зрения тренда. Это началось с 2009 г., когда банки и их собственники поняли, что банковская деятельность не является столь высокорентабельной. Дополнительные трудности банковским кредитным организациям создает увеличение рыночной доли пяти крупнейших российских банков с 44 до 51 %. Это достаточно существенный рост в целом по банковской системе России. В дальнейшем останутся только те банки, которые будут специализироваться на конкретных нишах. Кроме того, большие кредитные организации с государственным участием не смогут «выдавить» сегментные маленькие банки.

Из построенных диаграмм видно, что положительный темп роста и прироста за последние 3 года наблюдается у КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций. Наибольшее сокращение темпа роста с 1.01.2012 по 1.01.2013 приходится на действующие КО, а с 1.01.2013 по 1.01.2014 сокращение наблюдается у КО, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте.

ЦБ РФ отзывает лицензии у банков по следующим причинам:

- нарушение банковского законодательства

- предоставление недостоверной отчётности

- несоблюдение нормативов

- невыполнение обязательств перед вкладчиками

 

Отдельные показатели деятельности кредитных организаций, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства

 

 

Показатели	01.01.2012	01.01.2013	Темп роста	Темп прироста	01.01.2014	Темп роста	Темп прироста
активы	1 852	1 944	104,97%	4,97%	2106	108,33%	8,33%
Собственные средства	250	212	84,80%	-15,20%	203	95,75%	-4,25%
Вклады физических лиц	303	299	98,68%	-1,32%	312	104,35%	4,35%
средства,привлеченные от организаций	800	778	97,25%	-2,75%	795	102,19%	2,19%

 

Вывод: Проанализировав отдельные показатели деятельности кредитных организаций за 2012-2014 гг., по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства, отметим, что наибольшая доля  собственных и привлечённых средств приходится на 1.01.2012, а наибольшая доля активов и вкладов физических лиц – на 1.01.2014. Наибольшая сумма всех количественных характеристик показателей приходится на 1.01.2014.

Следует отметить рост активов кредитных организаций, так на 01.01.2012 они составили 1852 млрд руб.,  на 01.01.2013 – 1944 млрд руб., а на 01.01.2014 уже 2106 млрд руб. С пассивами прослеживается обратная ситуация, можно отметить уменьшение собственных средств с 250 млрд руб. на 01.01.2012 до 212 млрд руб. на 01.01.2013 и до 203 млрд руб. на 01.01.2014.

 Колеблющиеся темпы роста имеют место у вкладов физических лиц и привлечённых средств.

Уменьшение количественных характеристик рассматриваемых показателей деятельности КО говорит о том, что у банка  может возникнуть проблема финансовой неустойчивости.

 

 

Список использованных источников

 

1. Сайт Центрального банка Российской Федерации - http://www.cbr.ru/
2. Мокеева Н.Н., Красногор В.Б. Деятельность Федеральных органов власти и Банка России по реализации мероприятий в сфере банковского регулирования // Фундаментальные исследования. – 2013. № 10 (часть 1). – С. 173-178
3. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 27.06.2002 г.
4. Режим доступа: http://www.aif.ru/dontknows/topic/1118406
5. Парусимова Н.И. История денежно-кредитной системы России: Учебное пособие / Под ред. Н.И. Парусимовой - Оренбург: ГОУ ВПО ОГУ, - 246 с., 2004
6. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая; Санкт-Петербург. Гос.ун-т экономики и финансов. – М.: Юрайт, 2010. – 423 с.

 

1. Какие экономические процессы способствовали зарождению банков?

Древний банкирский промысел развивался от простейших операций к сложным банковским продуктам. На первой стадии возникали  отдельные функции банковского промысла: обменная (меняльная), депозитная, переводная (трансфертная), кредитная.

На развитие банкирского промысла в России оказали влияние: разделение труда, его дальнейшее углубление, расширение территориальных экономических связей, развитие производительных сил. В частности вышеназванные факторы обусловили трансферты и меняльные операции, которые оживили связи между субъектами экономических отношений, ускорили обращение денег. В процессе развития обменных операций купцы испытывали ряд неудобств: возможность грабежа, тяжесть денег, перемещения и обмена различных видов денег, получения при обмене фальшивых денег. Все это обусловило потребность в хранении денег, перемещении денег и их обмене.

Кредитное дело изначально было обусловлено развитием торговли. Развитие меняльного, сберегательного, трансфертного и кредитного промысла обусловило переплетение этих функций в формирование банковского дела. На базе одного банкирского промысла вырастал другой. Так меняльное дело стало предпосылкой для развития депозитного дела, которое получило распространение и развитие в Европе в 12-13 вв., а в России в 16 веке. На базе депозитного дела появилось эмиссионное дело, на рынке стали обращаться долговые обязательства банкира - депозитные билеты. Сращивание, переплетение депозитных и заемных операций породило новый вид промысла – кредитное дело и обращение кредитных билетов.

Появление крупной торговли и развитие различных промыслов, неравномерное распределение капиталов в обществе породили спрос на заемные средства. Это обусловило необходимость банкирского промысла и банков. На стадии возникновения посредников, регулирующих распределение капиталов, произошла трансформация банкирского промысла в банковский бизнес.

2. В чём заключалось меняльное дело?

Кратко: обмен монет, торговля деньгами, в частности обмен местных денег на иностранные и наоборот.

Меняльное дело получило развитие в России в связи с расстройством денежной системы: в обращении находились наряду с металлическими монетами бумажные ассигнации, курс которых на серебро часто менялся, а обмен ассигнаций на металлические монеты и монет на ассигнации стал специальностью денежно-торговых капиталистов – менял. В дальнейшем менялы стали сочетать торговлю деньгами с кредитными операциями, причем они были по существу ростовщиками и взимали по своим ссудам до 30 % в год. Мелкие купцы из-за недоступности коммерческого кредита вынуждены были пользоваться ростовщическим кредитом.

Меняльное дело является основой создания банковской системы во всём мире. Меняльное дело возникло и развивалось на базе денег, приносящих проценты. Еще при разложении первобытнообщинного строя использовался ростовщический капитал. Богатеющие представители верхушки власти давали взаймы средства. Развитие ростовщического капитала и положило начало меняльному делу. В процессе своей эволюции меняльное дело переросло в банковское. По мере роста международной торговли развивалось меняльное дело. Возникающие меняльные конторы представляли собой учреждения, специализирующиеся на обмене денег. Чеканка различными феодалами собственных монет и частая их порча потребовали обмена различных валют. Обмен национальной валюты на иностранную, и наоборот, - основная функция таких контор. Меняльные конторы являлись также предшественниками банков.

3. Объясните понятие «торговцы деньгами».

Кредитные отношения осуществляются в основном через банки, которые возникли в процессе развития торговли, породившей торговцев деньгами. Торговцы деньгами распоряжались свободными средствами купцов и предоставляли их в взаймы, а со временем возникли и расчетные операции по переводу денег с одного места в другое, и знаменовало создание банков.

4. Историческая дата разъединения меняльного и банкирского дела?

Меняльное дело стало предпосылкой для развития депозитного дела, которое получило распространение и развитие в Европе в 12-13 вв., а в России в 16 веке. На базе депозитного дела появилось эмиссионное дело, на рынке стали обращаться долговые обязательства банкира - депозитные билеты. Сращивание, переплетение депозитных и заемных операций породило новый вид промысла – кредитное дело и обращение кредитных билетов.

5. Первая попытка создания учреждения, подобного банку, в России.

Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы в Англии.

Ее инициатором был А. Л. Ордин-Нащекин, бывший в то время псковским воеводой. Роль ссудного банка для “маломочных” купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. Эта попытка закончилась неудачно. Нащекин был отозван из Пскова, а новый воевода ликвидировал все его нововведения. Банки как особые экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд “всем без различия состояния людям” под залог золота и серебра из расчета 8% годовых.

6. Сформулируйте понятие банка как кредитного учреждения, какими основными чертами оно характеризуется?

Банковские кредитные организации (банки) – кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк (от итал. banco — скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Основные признаки кредитной организации:

1) кредитная организация является коммерческим юридическим лицом. Этот вывод следует из указания законодателя на основную цель деятельности кредитной организации – извлечение прибыли;

2) кредитная организация может быть создана только в строго определенной законом организационно-правовой форме – хозяйственного общества. В соответствии с ГК РФ к хозяйственным обществам относятся ООО, общество с дополнительной ответственностью, ЗАО и ОАО;

3) кредитная организация осуществляет только ту деятельность, которая законом отнесена к банковской. Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность;

4) право осуществлять банковскую деятельность возникает у кредитной организации только после получения специального разрешения (лицензии) Банка России;

5) кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности, т. е. государственной, частной и иных форм собственности;

6) кредитная организация является элементом банковской системы РФ.

Отличие банковской кредитной организации от небанковской: только банковская кредитная организация имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридич. лиц;

2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридич. лиц.

7. Исторические предпосылки зарождения банковских систем.

Так, учреждения, выполнявшие основные функции банков, существовали в Египте с 2700 г. до н.э. Сборник законов царя Хаммурапи (1704-1662 гг. до н.э.) и документы с Ассирии и Вавилонии свидетельствуют о том, что уже в то время существовали так называемые чеки и векселя, а формы хранения средств и кредитные операции регулировались законами. Функцию банков в то время выполняли храмы. В V в. до н.э. в Риме выдавались процентные ссуды или под залог имущества, или без нее в денежном эквиваленте. А через 100 лет, то есть в IV в. до н.э., появилось первое упоминание о "банкировя про "банкірів".

Начало банковской деятельности, как правило, связывают с деятельностью так называемых "менял" в средневековой Италии, старофранцузское слово banque и итальянское banса определяется как "лавка менялы, стол менялы". Это слово полностью соответствовало тем "банкирам", работавшим более 2000 лет назад. Это были менялы, сидевших за столом или небольшой лавкой в торговом районе города и осуществляли операции с валютой, расчеты векселями, удовлетворяя потребности путешественников и торговцев. В то время также появилось понятие "банкрота".

Роль первых банкиров выросла с эволюцией денежно-кредитных отношений в Западной Европе. Так, в Шампани (Франция) торговцы, регулярно путешествовавшие через одни и те же города, стали для удобства оставлять своих постоянных агентов. Кроме того, там же начали использовать одну из первых самостоятельных услуг, предлагаемых банками, обмена валют в виде контракта на валютные операции. Cambium Contract есть документ, который позволял переводить деньги с одного места в другое (обменивая валюту на пути к месту торговли), что способствовало развитию торговых отношений.

В начале развития банкиры для осуществления своей деятельности использовали собственный капитал. Однако вскоре возникла идея привлечения дополнительных средств – депозитов. Поскольку депозиты являются ресурсом, банки начали использовать их для кредитования, привлекая средства под процент на определенный промежуток времени.

Большинство банков, которые первыми возникали в мире, были греческими. Первый банк, выполнявший функции современного коммерческого банка, и был составной определенной банковской системы, возник в Италии в 1407 году в Генуе и назывался Банк Святого Георгия. С того времени начинает развиваться в Италии банковская система. В XII ст. появляется первый вексель. Позже вводятся первые банкноты. Еще родиной в развитии банковской системы можно считать Англию, где был создан первый в мире центральный банк в 1664 году (Банк Англии). Со второй половины XVII века в Англии банкноты получили широкое распространение. Одними из самых влиятельных были банки, деятельность которых связана с руководством католической церкви, например, всемирно известный банк Медичи во Флоренции.

Можно проследить развитие банковского законодательства. Первые законодательные акты были направлены на борьбу с большими процентами за кредиты. Так, Ярослав Мудрый (980-1054) в созданном им первым в России законодательном акте "Русская правда" постановил, что законный процент за кредит должен быть не выше 20% годовых, но в случае с краткосрочными соглашениями разрешалось заключать их, исходя из 40% годовых и более. Но если взималось 60% и более, накладывалось жесткое наказание. Еще одним примером законотворчества было осуждение взимания процентов Папой Александром III на Лютеранском соборе, который проходил с 5 по 19 марта 1179 г. Он также объявил, что виновные в стяжке процентов лишаются причастия и христианского погребения.

В конце эпохи Возрождения (XIII-XVI века) основная доля банковских услуг приходилась на относительно состоятельных клиентов, что, в свою очередь, способствовало ослаблению церковного противодействия банковской деятельности. Возникновение новых торговых путей, быстрое развитие судоходства в XV-XVII вв. обусловили перемещение центра мировой торговли Средиземноморья на север и запад Европы, где банковская деятельность приобрела быстрое развитие. Именно в этот период была заложена потребность в развитии эффективно действующей банковской системы. Ускоренное развитие мировой торговли обусловило возникновение новых способов осуществления платежей и доступа к кредитным ресурсам, что и привело к росту числа коммерческих банков, которые могли удовлетворить новые потребности клиентов.

Одной из потребностей, требующей аккумулирования значительных денежных ресурсов, было предоставление кредитов правительствам. Эта практика активно внедряется в Средневековье. Также, в настоящее время, банки предложили такую услугу, как хранение драгоценностей: золота, ценных бумаг и других ценностей в собственных хранилищах. На начало промышленной революции способность банкиров мобилизовать значительные ресурсы и предоставлять кредиты заинтересовали правительства многих стран Европы, а затем и США. В период промышленной революции в Европе и США возникают вексельные расчеты, которые позволяли вкладчику подписывать переводные векселя в оплату за товары и услуги. Данный вид банковской операции был одним из важных банковских продуктов, поскольку это обусловило резкое повышение эффективной деятельности платежных систем стран, упростились и стали безопаснее хозяйственные операции. Дальнейшее развитие банковской деятельности, например в США, было в начале XIX в, когда правительства многих штатов начали выдавать разрешения на создание новых банков. Во время Гражданской войны в США поддерживало развитие банковской системы федеральное правительство. В 1864 г. Конгресс США создал специальный государственный орган, который начал выдавать разрешения на создание новых коммерческих банков.

В дальнейшем развитии банковской деятельности возникла потребность клиентов в профессиональном управлении их денежными ресурсами, что обусловило возникновение трастовых услуг и финансового консультирования. В начале XX века коммерческие банки начали выдавать потребительские кредиты.

8. Существует ли различие между понятиями «банковская» и «кредитная» система, в чём оно проявляется?

Кредитную систему можно рассматривать с функциональной и институциональной точек зрения. С функциональной стороны кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения. Институциональная форма кредитной системы — это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Структура современной кредитной системы представлена несколькими звеньями:

• центральные банки, государственные и полугосударственные банки;
• банковский сектор;
• страховой сектор;
• специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы является банковская система. Кредитная система — более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране. Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров.

9. Типы банковских систем.

Исторически сложились два основных типа банковской системы: распределительная (централизованная) банковская система и рыночная банковская система.

При переходе от первого типа банковской системы ко второму банковская система в течение определенного периода занимает некое промежуточное пространство между распределительной и рыночной: находится в переходной стадии. Система переходного периода содержит отдельные компоненты и распределительной, и рыночной систем.

В странах со слаборазвитыми экономическими структурами функционирует, как правило, банковская система распределительного (централизованного) типа, для которой типична государственная монополия на банковское дело, а также одноуровневое построение, т. е. сосредоточение в центральном банке операций по эмиссии наличных денег и операций по кредитному обслуживанию хозяйства.

В условиях централизованной банковской системы через посредство различных банков по сути из одного центра происходит распределение кредитных ресурсов. Хотя формально в системе имеется несколько видов банков, на практике центральный банк выполняет функции коммерческих, выступая единым кредитным центром, а все остальные банки выполняют свои операции строго в соответствии с директивами центробанка.

В странах с развитой экономикой действует рыночная банковская система, для которой характерно отсутствие монополии государства на банковское дело, многообразие форм собственности на банки и 2-хуровневое построение, т. е. строгое  разделение  функций  центрального  и коммерческих банков. Центральный банк, находясь на верхнем уровне системы, осуществляет регулирование денежно-кредитной сферы, монопольную эмиссию банкнот, служит банком для других банков и правительства, выполняет внешнеэкономическую функцию. Коммерческие банки выполняют функции аккумуляции временно свободных денежных средств, кредитно-расчетного обслуживания хозяйства, создания платежных средств.

10. Выделите основные черты банковского сектора.

• жесткая регламентация и надзор за деятельностью со стороны Центрального банка;
• низкий уровень собственного капитала и высокий удельный вес заемных средств;
• высокая степень концентрации рисков на балансе банка;
• особенности бухгалтерского учета;
• сложность в совершении и оформлении ряда операций (например, операций с производными инструментами).

Банки играют важную роль в обеспечении денежного оборота, перемещении капиталов, предоставлении возможностей промышленным, коммерческим предприятиям для развития, накоплению сбережений населения с целью процветания экономики.

Указанная миссия реализуется банками посредством предоставления обществу специфического продукта — денег, которые банки подешевле приобретают в одном месте, с целью подороже продать в другом. Проведение операций на рынке производится в основном, не за счет собственных средств, а за счет заемных.

11. Чем характеризуется современная банковская система?

1. небольшое число кредитных институтов, которые располагают небольшим капиталом,
2. концентрация активов у крупнейших банков,
3. неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка,
4. внедрение на банковский рынок небанковских кредитных организаций (страховых компаний, инвестиционных институтов, расчетно-клиринговые центры),
5. локальный характер банковских рынков.

Основными факторами, препятствующими развитию банковской деятельности являются: гигантские масштабы территории, невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недостоверность отчетности многих предприятий, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, низкое качество управления многими кредитными организациями, высокие риски и т.д.

12. В чём проявилась необходимость преобразования планово-директивной банковской системы?

Переход России к рыночной экономике сопровождался глубоким реформированием финансово-кредитной системы. Продолжительное время банки в нашей стране были государственными органами административно-командной системы управления экономикой. Эта система лишала права банки иметь собственный коммерческий интерес, их главной задачей было поддержание малоэффективного механизма хозяйствования, льготного кредитования и финансирования государственных предприятий.

При переходе от административно-командной к рыночной системе хозяйствования в России стали образовываться коммерческие банки. Первые коммерческие банки стали функционировать в России в 1988-1989 гг. За период 1988-1995 гг. в России возникло более 2500 самостоятельных банков, немало кредитных учреждений, осуществляющих отдельные банковские операции.

Многие коммерческие банки России создавались стихийно, регулирующее воздействие государства на процесс их создания было крайне слабым, что и привело к несбалансированности структуры всей банковской системы к середине 90-х годов.

С организационно-экономической точки зрения, современная банковская система представляет собой совокупность банков и других кредитных организаций, оказывающих банковские услуги и удовлетворяющих потребности общества прежде всего в кредитно-депозитном и расчетно-платежном обслуживании.

13. Структура современной банковской системы РФ.

Банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение: первый уровень - Банк России; второй уровень - коммерческие банки, небанковские кредитные организации.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России), является важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества.

К элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура – предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков.

14. Основные принципы формирования и функционирования банковской системы.

О наличии полноценной банковской системы можно судить по действию следующих основных принципов ее формирования и функционирования:

1) принцип управляемости: формирование банковской системы должно происходить (и действительно происходит) под контролем государства и самого банковского сообщества;

2) принцип адекватности: реализация принципа означает, что банковская система должна на каждом этапе своего развития, во-первых, отвечать требованиям реально существующей экономики и окружающей действительности, во-вторых, обеспечивать поддержание соответствия между собственными элементами банковской системы;

3) принцип саморазвития: банковская система должна обладать способностью совершенствоваться, реагировать на неблагоприятные факторы и предотвращать их за счет мобилизации своих ресурсов, соблюдать ответственность в отношениях как между звеньями самой банковской системы, включая Центральный банк, так и другими субъектами экономики;

4) принцип функциональной полноты: в качестве обязательного условия нормального функционирования и развития системы необходимо наличие всех элементов в требуемых количествах и пропорциях.

15. Почему центральные банки являются главным звеном банковской системы?

ЦБ страны является главным звеном банковской системы любого государства. ЦБ осуществляют эмиссию национальных денег, выполняют роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства.

Главная задача ЦБ - обеспечение стабильности национальной валюты внутри страны и поддержание курса валюты на внешнем рынке.

ЦБ абсолютного большинства стран не принадлежит государству. По своему положению в кредитной системе ЦБ играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты.

16. В чём проявляется различие в понятиях «эмиссионный», «центральный» и «государственный» банк?

Эмиссионные банки – это банки, наделенные монопольным правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, хранения золото-валютных резервов и управления валютным курсом национальной денежной единицы.

Исторически эмиссионные банки возникали как частные или государственные банки, как выпускавшие банкноты, так и имевшие свою клиентуру. В дальнейшем эмиссионное право стало исключительно монополией государства и эмиссионные банки постепенно сокращают прямые операции с клиентурой. Это означало, что вся кассовая наличность концентрируется в эмиссионном банке. Все остальные банки работают по принципу "обратной кассы".

Поступление наличных денег в каналы денежного обращения происходит в форме пополнения кассы коммерческого банка. Кроме того, все коммерческие и специализированные банки осуществляют свои расчеты через эмиссионные банки. При необходимости банки могут пользоваться кредитом эмиссионного банка.

По своей организационно-правовой форме эмиссионные банки могут быть:

1)  Центробанк со 100% участием государства в формировании капитала этого банка.

2)  Акционерное общество, одним из акционеров которого является государство.

3)  Система независимых банков, в совокупности выполняющих функции эмиссионного банка.

Государственным банком называют банк, находящийся в собственности у государства и управляемый соответствующими государственными органами. Как правило, он является либо государственным коммерческим банком, либо центральным банком.

В некоторых странах центральные банки одновременно с этим являются и государственными, а это означает, что их капитал и все имущество принадлежат государству. Благодаря этому, руководство такой организации может выбирать стратегию работы, руководствуясь интересами национальной экономики, а не увеличением собственной прибыли.

Кроме этого, центральные банки играют роль регулятора экономики, ведут надзор за работой всех коммерческих банков, финансируют различные государственные программы, а также оказывают существенное влияние на все финансовые взаимоотношения с другими странами.

Перед государственными коммерческими банками ставится несколько иная задача. Они используются для осуществления государственной политики в сфере кредитования хозяйства, заметно влияют на расчетные, посреднические и инвестиционные операции, а также на экономическое состояние клиентов. Такие банки обслуживают наиболее важные хозяйственные отрасли страны, которые и определяют положение государства в сложной системе экономических взаимоотношений между различными странами.

В условиях современной России государственными коммерческими банками являются ВТБ и Внешэкономбанк.

Центральный банк. Главный регулирующий орган кредитной системы, обычно находящейся под контролем государства, которое обслуживает все прочие банки данной страны и выступает в роли фискального агента правительства; его нередко называют «банком банков». ЦБ выпускает бумажные деньги страны и держит на своих счетах денежные резервы других банков национальной банковской системы. Он контролирует количество денег в обращении, процентные ставки и объем банковского кредита. ЦБ является также хранителем основной массы золотовалютных резервов страны. Такие банки имеют дело не с населением и частными фирмами, а с другими банками. Их деятельность заключается в эмиссии денег и контроле за денежной массой, процентными ставками и операциями с иностранной валютой.

В большинстве стран центральные банки принадлежат государству, а все высшие руководители этих банков назначаются правительством.

17. Особое место и роль ЦБ в банковской системе РФ.

Место и роль ЦБ в экономике сводятся к решению двух проблем:

1) он должен обеспечить стабильность функционирования банковской

и денежной систем своей страны;

2) через регулирование деятельности коммерческих банков и денежного обращения ЦБ во взаимодействии с правительством должен принимать все зависящие от него меры по обеспечению нормальных условий развития экономики в целом.

Для решения двух этих проблем Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации» определяет основные цели деятельности Банка России:

1. Банк России должен принимать все необходимые меры, чтобы обеспечить устойчивость российской валюты — рубля. Это предполагает, что рубль должен сохранять стабильную покупательную способность и твердый валютный курс, т.е. более или менее устойчивую пропорцию, в которой он может быть обменен на валюты других стран.

Для достижения этой цели Банк России осуществляет ряд функций. Во взаимодействии с правительством он разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику. Для обеспечения устойчивого валютного курса рубля Банк России осуществляет непосредственное валютное регулирование.

Важной функцией ЦБ является и осуществление контроля за деятельностью фирм по соблюдению законов РФ, касающихся операций с иностранной валютой.

2. Развитие и укрепление банковской системы страны. При этом, поскольку большая часть расчетов осуществляется при посредстве безналичных денег, т. е. при посредстве коммерческих банков, постольку укрепление банковской системы должно обеспечить эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Для достижения второй цели Банк России выполняет еще ряд функций:

— он является кредитором коммерческих банков;

— устанавливает правила осуществления расчетов;

— устанавливает правила проведения банковских операций, а также правила бухгалтерского учета и отчетности для коммерческих банков;

— осуществляет регистрацию коммерческих банков, выдает им лицензии на их деятельность или в случае необходимости отзывает лицензии; производит надзор за их деятельностью.

Во всем мире Центральные банки играют роль кредиторов государства. Часть своих средств они вкладывают в выпускаемые государством облигации, т.е. долгосрочные долговые обязательства, и государственные краткосрочные обязательства. Наряду со ссудами коммерческим банкам, государственные ценные бумаги служат источником доходов Центрального банка. Однако ЦБ приобретает государственные облигации и краткосрочные обязательства не для пополнения своего портфеля ценных бумаг, а для того, чтобы в дальнейшем разместить их среди населения и частных фирм, включая коммерческие банки.

Банк России подотчетен Государственной Думе.

18. Дайте характеристику основному закону, регламентирующему деятельность ЦБ на территории РФ.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» – основной документ, регулирующий деятельность ЦБ РФ.

В настоящее время структура закона о ЦБ следующая: закон состоит из 16 глав и 99 статей. В законе описана организация наличного денежного обращения в России, организация безналичных расчетов, права и обязанности председателя Банка России и членов Совета директоров, операции, функции Банка России и т.д.

19. Основные функции ЦБ.

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

18) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

20. В чём проявляется различие в понятиях «коммерческий» и «деловой» банк?

Коммерческий банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты.

В последнее время на Западе широко распространилось понятие «деловые банки», которые в отличие от коммерческих банков действуют на различных финансовых рынках как за свой счет, так и от имени третьей стороны и управляют имуществом частных лиц. В некоторых других странах данными операциями занимаются и коммерческие банки, однако именно для деловых банков они являются основными.

Коммерческие банки обслуживают преимущественно торговлю. «Деловой банк» – понятие более широкое, более ёмкое, чем понятие «коммерческий банк».

В зависимости от страны деловые банки создаются для различных целей и имеют свою специализацию, однако все разнообразие направлений их специализации можно разделить на 3 основные категории: работа с ценными бумагами, операции коммерческого банка и финансовый инжиринг.

Деловые банки осуществляют те же, что и коммерческие банки, функции накопления и кредитования в отношении предприятий и частных лиц, однако довольно специфическим образом. В частности, предлагают обычные услуги по ценным бумагам, однако цель состоит прежде всего в том, чтобы продать услуги по управлению денежными средствами и имуществом. В англосаксонских странах данный вид деятельности банков получил название  «частное банковское дело».

Как правило, они выбирают крупные предприятия, которым, кроме обычных кредитов, могут продать услуги по финансовому инжирингу, по операциям с ценными бумагами. Деловые банки предпочитают работать с предприятиями, специализирующимися на внешнеэкономической деятельности, т.к. именно они являются потребителями услуг по валютному обмену и финансовому инжирингу. Такого рода деятельность получила название корпоративного банковского дела.

21. Основные функции коммерческого банка в российских экономических условиях.

1) посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

2) стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств.

3) выпуск кредитных средств обращения.

4) посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

22. Какие операции сегодня выполняет коммерческий банк?

Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

• аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
• их размещения (инвестиционная функция);
• расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счёт этих привлеченных средств финансовые потребности организаций и населения.

Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий.

23. Дайте характеристику основному закону, регламентирующему деятельность коммерческого банка на территории РФ.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 №395-1 (действующая редакция от 01.01.2014) - основной документ, регулирующий создание и деятельность кредитных организаций на территории России. Состоит из 7 глав, 43 статьи. Устанавливаются нормы, регулирующие банковскую деятельность.

Глава 1 закона посвящена общим положениям банковской деятельности, описана ее структура. Определен круг операций, которыми могут заниматься исключительно кредитные организации.

Глава 2 регламентирует регистрацию кредитных организаций и лицензирование банковских операций, процедуру создания филиалов и представительств.

Глава 3 – о банковской стабильности и надежности, а также о защите прав вкладчиков и кредиторов.

В главе 4 говорится о банковской практике: установление межбанковских отношений, процентные ставки, комиссионное вознаграждение банков.

Глава 5 - о создании банком представительств и дочерних организаций за рубежом.

Глава 6 посвящена сберегательному делу - вкладам физических лиц, системе обязательного и добровольного страхования.

В последней главе 7 речь идет о бухгалтерском учете в кредитных организациях, а также о надзоре за деятельностью банков, об обязательной отчетности и аудиторских проверках.

24. В чём отличие специализированных кредитно-финансовых институтов от банков?
    Специализированные кредитно-финансовые институты, или парабанковские учреждения, отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного- двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг.

Технически банки от парабанковских институтов отличаются по критериям:

• для парабанков собственный капитал имеет более важное значение, чем для банков, поскольку банки преимущественно работают с деньгами вкладчиков.
• банки имеют дело с менее ликвидными видами активов, чем парабанки.
• параметры депозитных контрактов, которые заключает банк, значительно отличаются от параметров кредитных контрактов по срокам, сумме и валюте.
• банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга, а инвестиционные институты – все риски, связанные с инвестированием, перекладывают на своих клиентов.

25. Перспективы развития специализированных финансово-кредитных институтов в России.

На протяжении всего 20-го века наблюдался рост влияния и финансовой мощи специальных кредитно-финансовых учреждений: с 30-х годов их доля в активах кредитных систем большинства стран выросла с 30 до почти 60 % за счет снижения доли банковских институтов (главным образом коммерческих и сберегательных банков).

В России же этот процесс идет гораздо менее быстрыми темпами, и доля специальных кредитно-финансовых институтов еще незначительна.

Это происходит по трём основным причинам: увеличение доходов населения в развитых странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. В российской экономике на данный момент.

 

Скачать: laba1.doc