Отчет по практике в банке ВТБ

Введение

Производственная практика является важным этапом подготовки квалифицированных специалистов. Она является видом учебно-вспомогательного процесса, в ходе которого закрепляется теоретические знания на производстве. Практика является завершающим этапом в процессе подготовки к самостоятельной производственной деятельности.

Основные задачи производственной практики:

- закрепление знаний, полученных студентами в процессе обучения, путем выполнения задач, поставленных программой практики;

- формирование профессиональных умений, опыта, необходимого для осуществления дальнейшей профессиональной деятельности;

- получение навыков работы с необходимой документацией.

Местом прохождения практики является банк ВТБ 24.

Практику проходила в период с 5.07.10 г. по 16.07.10 г. под руководством Ситдикова Ольга Александровна. В период прохождения практики выполняла поставленные задачи. По итогам производственной практики был составлен отчет.

Организационная характеристика банка ВТБ 24

ВТБ 24 (ЗАО) - активный участник российского рынка банковских услуг, специализирующийся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. В числе предоставляемых услуг: ипотечное и потребительское кредитование, авто кредитование, выпуск банковских карт, услуги дистанционного управления счетами, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы и др.

Банк был образован на базе ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК» - Коммерческого банка развития предпринимательской деятельности (сокращенное наименование: ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК», дата регистрации Центральным банком Российской Федерации: 18 ноября 1991 года, регистрационный номер: 1623), созданного 18 ноября 1991 года в форме общества с ограниченной ответственностью в соответствии с законодательством Российской Федерации. В марте 2000 года Банк был реорганизован в закрытое акционерное общество. В июле 2004 года Банк вошел в состав Участников консолидированной группы ОАО «Внешторгбанк» (далее по тексту - Банк ВТБ) после приобретения Банком ВТБ контрольного пакета акций Банка. Головной офис Банка находится в г. Москве.

В соответствии с решением Общего собрания акционеров от 6 июня 2005 года (протокол № 03/05) наименования Банка изменены на Внешторгбанк Розничные услуги (закрытое акционерное общество), ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги.

В соответствии с решением Общего собрания акционеров от 10 октября 2006 года (протокол № 05/06) наименования Банка изменены на Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество), ВТБ 24 (ЗАО).

Банк имеет выданную Центральным банком Российской Федерации (далее по тексту - Банк России) генеральную лицензию на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, и осуществление операций с драгоценными металлами. Банк имеет выданные Федеральной службой по финансовым рынкам лицензии на осуществление дилерской и депозитарной деятельности, лицензию биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле па осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами.

Банк является участником системы страхования вкладов.

Филиалы Банка работают во всех экономически значимых регионах страны, предлагая своим клиентам высокотехнологичные продукты и услуги.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (HI) по состоянию на 1 января 2009 года составил 12,3 % при минимально допустимом Значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%. Активы Банка за 2008 год увеличились в 1,86 раза до 601,6 млрд., рублей, чистая ссудная задолженность за 2008 год выросла в 1,75 раза и составила на 1 января 2009 года 455,8 млрд. рублей (261,0 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).

Объем портфеля розничных продуктов увеличился в 2 раза - до 423,3 млрд. рублей. Кредиты малому бизнесу за год выросли с 45,1 млрд. рублей до 74,3 млрд. рублей, ипотечный портфель - с 82,2 млрд. рублей до 167,9 млрд. рублей, потребительские кредиты - с 60,3 млрд. рублей до 129,7 млрд. рублей, автокредиты - с 17,4 млрд. рублей до 38,8 млрд. рублей.

Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2008 года вырос более чем в 1,8 раза и на 1 января 2008 года превысил 260 млрд. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах и счетах вкладов до востребования.

Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) (далее - ВТБ 24, Банк) - универсальный коммерческий банк, специализирующийся на предоставлении финансовых услуг населению, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса.

ВТБ 24 предлагает широкий спектр продуктов и услуг для частных лиц и предприятий малого бизнеса: выпуск банковских карт, потребительское и ипотечное кредитование, услуги дистанционного управления счетами, срочные вклады, денежные переводы, программы кредитования и расчетно-кассового обслуживания субъектов малого бизнеса.

На сегодняшний день ВТБ 24 — второй по величине розничный банк в России. Сеть банка на конец 2009 года формировали 476 филиалов и дополнительных офисов. Офисы продаж размещены в 69 регионах, в 194 городах, сеть покрывает 70% городского населения РФ.

Основным акционером ВТБ 24 является Банк ВТБ (открытое акционерное общество) (98,93 % акций). По состоянию на 1 января 2010 года уставный капитал ВТБ 24 составлял 50,6 млрд. рублей, собственные средства — 97,4 млрд. рублей.

В 2009 году российская банковская система в полной мере испытала на себе воздействие мирового финансового кризиса. В результате устойчивый рост основных характеристик российских банков сменился стагнацией. Некоторые виды активов, ранее бывшие локомотивами роста банковского сектора, даже продемонстрировали снижение объемов в номинальном выражении. В частности к их числу можно отнести кредитование населения. В тоже время, несмотря на кризис, банкам удалось сохранить доверие со стороны населения, что выразилось в значительном приросте депозитов физических лиц в банковских пассивах.

Темпы роста банковской системы в 2009 году по сравнению с 2008 годом значительно снизились. В среднем за месяц активы российских банков росли на 0,4% против 2,7% за 2008 год, а капитал — 1,6% против 3,0% соответственно. Тем не менее, к началу 2010 года объем активов российской банковской системы увеличился до 29,4 трлн. руб. (более 975 млрд. долл. США), а капитал — до 4,6 трлн. руб. (более 150 млрд. долл. США).

Несмотря на кризисные явления, ВТБ 24 продолжил укреплять свои рыночные позиции. Его активы увеличились за 2009 год в 1,2 раза, капитал – в 1,4 раза. Доля в совокупных активах банковской системы выросла с 2,1% до 2,4%, в совокупном капитале – с 1,9% до 2,2% соответственно. ВТБ 24 по итогам 2009 года находится на 6 месте по активам и на 7 месте по капиталу.

Присутствие ВТБ 24 на розничном рынке росло еще более стремительно. В отличие от большинства конкурентов ВТБ 24 по итогам года смог увеличить портфель кредитов населению (на 4%), а рыночная доля, с учетом цессии увеличилась на 1,5 п. п. и достигла 10,2% (10,8% с учетом секьюритизации). Объем средств населения, размещенных в ВТБ 24, увеличился в 1,4 раза,

а доля банка на данном рынке выросла на 0,6 п. п. и составила 5,8%. ВТБ 24 упрочил свои позиции в качестве второго розничного банка страны как по объему кредитов, предоставленных населению, так и по объему привлеченных от него депозитов.

Количество клиентов увеличилось с 4,7 млн. человек до 6,7 млн. человек, при этом количество активных клиентов достигло 4,7 млн. человек. ВТБ 24 упрочил свои позиции в качестве второго розничного банка страны как по объему кредитов, предоставленных населению, так и по объему привлеченных от него депозитов.

Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций №1623 от 17.11.2006.

Лицензия на осуществление банковских операций №1623 от 17.11.2006.

Анализ финансового состояния

Из банковской отчетности видно, что за 2009 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,56 раз до 71,9 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 46,1млрд. рублей. Прибыль после налогообложения Банка за 2009 год составила 4,3 млрд. рублей. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (HI) по состоянию на 1 января 2010 года составил 12,3 % при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%. Активы Банка за 2009 год увеличились в 1,86 раза до 601,6 млрд. рублей, чистая ссудная задолженность за 2009 год выросла в 1,75 раза и составила на 1 января 2010 года 455,8 млрд. рублей (261,0 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).

Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2009 года вырос более чем в 1,8 раза и на 1 января 2009 года превысил 260 млрд. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах и счетах вкладов до востребования.

В 2009 году Банком были приняты следующие решения об эмиссии акций и иных ценных бумаг: 1. Протокол внеочередного Общего собрания акционеров Банка от 16 апреля 2009 года №02/08, в соответствии с которым было принято решение увеличить уставный капитал Банка на сумму 381 100 000 (триста восемьдесят один миллион сто тысяч) рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных акций на следующих условиях: количество размещаемых акций - 381 100 (триста восемьдесят одна тысяча сто) штук; номинальная стоимость - 1 000 (одна тысяча) рублей каждая акция; форма выпуска - бездокументарная; способ размещения - закрытая подписка; размещение акций осуществляется среди следующего круга лиц: Банк ВТБ (г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29); Открытое акционерное общество «Банк ВТБ Северо-Запад» (191011, г. Санкт-Петербург, Невский пр., д.38) цена размещения акций Банка - 1 887 (одна тысяча восемьсот восемьдесят семь) рублей за одну обыкновенную именную акцию; форма оплаты размещаемых акций - имущество в неденежной форме. 1 июля 2008 года зарегистрирован Отчет о дополнительном выпуске акций Банка на общую сумму 380 190 000 (триста восемьдесят миллионов сто девяносто тысяч) рублей (в рамках эмиссии размещено 380 190 акций Банка). В связи с этим размер оплаченного и зарегистрированного уставного капитала Банка за 1-Ш кварталы 2009 года вырос на 1,25% и по состоянию на 1 сентября 2008 года составил 30 388 002 тыс. рублей.

По состоянию на 1 сентября 2009 года доли от полностью оплаченного акционерного капитала Банка принадлежали следующим акционерам:

01.09.2009

01.01.2009

97,80 0,22 0,41 1,57

98,19 0,22 0,0 1,59

100,00

Акционеры ОАО Банк ВТБ ООО «ВБ-Сервис» ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Прочие: Итого

Протокол внеочередного Общего собрания акционеров Банка от 4 сентября 2009 года №05/08, в соответствии с которым было принято решение увеличить уставный капитал Банка на сумму 3 179 650 000 (три миллиарда сто семьдесят девять миллионов шестьсот пятьдесят тысяч) рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных акций на следующих условиях: количество размещаемых акций - 3 179 650 (три миллиона сто семьдесят девять тысяч шестьсот пятьдесят) штук; номинальная стоимость - 1 000 (одна тысяча) рублей каждая акция; форма выпуска - бездокументарная; способ размещения - закрытая подписка; -размещение акций осуществляется среди следующего круга лиц:
1) Банк ВТБ (г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29); цена размещения акций Банка - 1 887 (одна тысяча восемьсот восемьдесят семь) рублей за одну обыкновенную именную акцию; форма оплаты размещаемых акций - денежные средства в валюте Российской Федерации.

В рамках эмиссии размещено 3 179 650 (три миллиона сто семьдесят девять тысяч шестьсот пятьдесят) акций на сумму 3 179 650 000 (три миллиарда сто семьдесят девять миллионов шестьсот пятьдесят тысяч) рублей. В связи с этим размер оплаченного и зарегистрированного уставного капитала Банка за 2009 год вырос на 10,60 % и по состоянию на 1 января 2010 года составил 33 567 652 тыс. рублей.

01.01.2010	01.09.2009
%	%
98,01	97,80
0,20	0,22
0,37	0,41
1,42	1,57
100,00	100,00

Акционеры

ОАО Банк ВТБ

ООО «ВБ-Сервис»

ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад»

Прочие

Итого

По состоянию на 1 января 2010 года доли от полностью оплаченного акционерного капитала Банка принадлежали следующим акционерам:

На заседании Наблюдательного совета Банка 19 ноября 2008 года (Протокол №13/07з от 20 ноября 2009 года) было принято решение:

а) о размещении облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 02 в количестве 10000000 (десять миллионов) штук номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1820 (одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения;

б) о размещении облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 03 в количестве 6 000 000 (шесть миллионов) штук номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1820 (одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения.

Приказом от 6 февраля 2009 года №80 установлена дата начала размещения облигаций серии 02 (государственный регистрационный номер 40201623 от 14 декабря 2007 года) - 12 декабря 2009года.

Облигации серии 02 были размещены на следующих условиях: облигации конвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 02 в количестве 10 000 000 (десять миллионов) штук номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1820 (одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций; способ размещения - открытая подписка;

цена размещения 1000 (одна тысяча) рублей за одну облигацию (100% от номинальной стоимости Облигаций); форма оплаты - денежные средства в валюте Российской Федерации.

В рамках эмиссии размещено 10 000 000 (десять миллионов) облигаций на сумму 10 000 000 000 (десять миллиардов) рублей.

Приказом от 28 мая 2009 года № 474 установлена дата начала размещения облигаций серии 03 (государственный регистрационный номер 40301623 от 14 декабря 2007 года) -4 июня 2008 года.

Облигации серии 03 были размещены на следующих условиях: - облигации конвертируемые процентные документарные на предъявителя с
обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 03 в количестве 6 000 000 (шесть миллионов) штук номинальной стоимостью
1 000 (одна тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1820 (одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций; - способ размещения - открытая подписка; цена размещения 1000 (одна тысяча) рублей за одну облигацию (100% от номинальной стоимости Облигаций); форма оплаты - денежные средства в валюте Российской Федерации.

В рамках эмиссии размещено 6 000 000 (шесть миллионов) облигаций на сумму 6 000 000 000 (шесть миллиардов) рублей.

13 августа 2009 года Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации зарегистрирован выпуск облигаций Банка серии 04 (государственный регистрационный номер 40401623В от 13 августа 2009 года).

Краткий обзор существенных изменений, произошедших в деятельности Банка, а также событий, оказавших или способных оказать влияние на его финансовую устойчивость, политику (стратегию) за отчетный год. В рамках утвержденной долгосрочной стратегии развития Банка была разработана и запущена в действие широкая линейка продуктов и услуг для клиентов - физических лиц и субъектов малого и среднего бизнеса.

Основными продуктами Банка являются: Кредитование малого бизнеса: Целевая аудитория - юридические лица и предприниматели без образования юридического лица в Москве и в регионах России с объемом годовой выручки, не превышающим размер рублевого эквивалента 3 млн. долларов США.

Банк является одним из лидеров на рынке кредитования и обслуживания малого бизнеса. Наиболее активно программа кредитования малого бизнеса Банка реализуется в Центральном, Приволжском и Сибирском федеральных округах.

Реализуя специализированную программу кредитования малого бизнеса, Банк в 2009 году расширил линейку кредитных продуктов, предоставив субъектам малого бизнеса возможность получения кредитов на приобретение имущества (автотранспорта, оборудования) под залог прав требования приобретаемого клиентом имущества.

В ряде регионов России Банк активно сотрудничает с местными администрациями в рамках крупнейших федеральных и региональных проектов по поддержке малого предпринимательства.

Потребительское кредитование населения: Банк предоставляет максимально широкий и конкурентный (по уровню процентных ставок, комиссий, кредитных лимитов) спектр продуктов и услуг.

Существующая линейка программ автокредитования позволяет каждому клиенту выбрать тот продукт, который подходит именно ему. Основными преимуществами автокредитов Банка являются: широкий выбор условий по кредиту; возможность оформления с минимальным пакетом документов; срок кредита до 5 лет; досрочное погашение возможно уже через 3 месяца; неограниченная максимальная сумма кредита; широкий выбор способов погашения кредита; Банк предлагает следующие программы автокредитования: - Автокредит «Автостандарт»; - Автокредит «АвтоЛайт»; - Автокредит «АвтоЭкспресс»; - Автокредит на покупку коммерческого автотранспорта.

По итогам 2009 года Банк вошел в пятерку лидеров рынка авто кредитования. Наиболее активные продажи автокредитов осуществлены в Московском центре автокредитования, Северо-Западном и Екатеринбургском филиалах.

Одним из важнейших направлений бизнеса автокредитования является развитие совместных программ с автодилерами и крупными федеральными холдингами. В 2009году были реализованы следующие совместные федеральные проекты: Программа «Формула свободы» совместно с официальным Представительством Форд в России «Форд Мотор Компани». География - все дилерские центры Форд на территории РФ. Дотация Представительства Форд позволила предложить клиентам сниженные процентные ставки.

Специальная программа Sollers-Credit на приобретение новых автомобилей UAZ, Fiat, Ssang Yong, производимых группой SOLLERS. Предложение заключается в компенсации дилером существенной части затрат клиента на покупку автомобиля в кредит.

Специальная программа «Лада-Сервис ВТБ24», в рамках которой новый автомобиль марки Lada можно приобрести в кредит на более выгодных условиях по сравнению с текущими стандартными условиями.

Специальная программа автокредитования «СоКИА Финанс» на приобретение автомобилей КИА в кредит на срок до 3 лет по специальной ставке. Предложение заключается в компенсации дилером существенной части затрат клиента на покупку автомобиля в кредит.

Специальная совместная программа с представительством Jaguar Land Rover в России. В ее рамках все клиенты, приобретающие в кредит за счет кредитных средств Банка любой из четырех автомобилей Land Rover (Range Rover, Range Rover Sport, Discovery 3, Freelander 2) или Jaguar XF, могут воспользоваться специальной программой — «Компенсация затрат по кредиту».

Специальная совместная программа с сетью автосалонов ОАО «МОДУС» на приобретение новых автомобилей иностранного производства в автосалонах ОАО «МОДУС» на более выгодных условиях по сравнению с текущими стандартными условиями.

Существующая линейка потребительских кредитов (предоставляются как с обеспечением, так и без обеспечения) была изменена в 2009 году с целью повышения ее привлекательности в глазах клиентов Банка, в частности: Для линейки «Потребительские кредиты» введен индивидуальный расчет годовой ставки по кредиту для каждого клиента.

Запущена услуга Конвертации кредитов наличными в долларах США и евро в рубли для клиентов Банка. Запуск по всей сети продукта «Коммерсант», разработанного специально для владельцев малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Кредит «Коммерсант» являются нецелевым, заемщик получает возможность самому определить, на что потратить заемные средства — на развитие собственного бизнеса или на личные цели. Одним из существенных преимуществ продукта является использование для оценки заемщика скоринговой модели, которая позволяет Банку значительно быстрее рассматривать кредитные заявки клиентов, чем при рассмотрении кредитными экспертами.

Была запущена программа страхования жизни и трудоспособности заемщиков. Программа дает гарантию того, что при наступлении страхового случая задолженность заемщика перед Банком будет погашена, при этом родственникам или поручителям не придется расплачиваться по кредиту. Для подключения к услуге не требуется предоставление дополнительных документов. Страхование оформляется по желанию клиента в момент заключения кредитного договора и срок его действия равен сроку действия кредитного договора. Выпуск пластиковых карт в 2009году Банку удалось обеспечить рост своего пластикового бизнеса очень высокими темпами. Банк существенно модернизировал линейку кредитных карт. Запущена новая линейка современных карточных розничных продуктов - Электронная карта ВТБ24, Классическая карта ВТБ24, Золотая карта ВТБ24, Карта ВТБ24 для путешественников, Платиновая карта ВТБ24 в рамках пакета услуг «Привилегия», карта Visa Infinite в рамках пакета «Прайм». Розничная линейка карт Банка обрела уникальный, новый и стильный дизайн.

Запущен совместный карточный продукт с сотовым оператором «Билайн» «Мобильный бонус 10%». В рамках данного продукта реализованы услуги по представлению денежного бонуса в размере 10% от суммы платежей за мобильную связь «Билайн», совершенных со счета карты с помощью услуги «Мобильный платеж»; бесплатная услуга «Мобильный платеж» с сервисом «Автооплата», пополнение баланса телефона со счета карты.

Проведены ряд стимулирующих акций по продажам кредитных и дебетовых карт, в том числе акция «Золото за полцены» (рост продаж карт Visa Gold до 200%), специальное предложение от Банка и Интернет-магазина Ozon.ru, скидка 10% по всем картам ВТБ24 в Ozon.ru (увеличен оборот Интернет-транзакций до 300%).

Реализованы продукты для премиальных клиентов - Платиновая карта ВТБ24 в рамках пакета услуг «Привилегия», карта Visa Infinite в рамках пакета услуг «Прайм»: индивидуальные кредитные лимиты, специальные предложения по депозитам с повышенными процентными ставками, расширенный пакет сервисных услуг (страховой пакет, услуги консьерж-сервиса, дисконтные предложения), персональное обслуживание.

Значительно расширен набор дополнительных сервисов к карточным продуктам: запущены страховые продукты («Защита путешественников», «Защита покупок», «Защита карты»), услуга «Консьерж-сервис», реализованы специальные дисконтные предложения партнеров (дисконтная система Банка, Vantage Club, Dexter).

Реализованы меры, направленные на минимизацию рисков и увеличение доходности по картам, выпускаемым в рамках зарплатных проектов: тип выпускаемых карт Visa Electron заменен на новый: Visa Classic Unembossed, платы и комиссии, устанавливаются в валюте счета карты (рублях РФ), максимальный размер лимита овердрафта снижен до 200 % ежемесячного дохода, но не более 300 000 рублей.

На данный момент Банк является одним из крупнейших эмитентов карт международных платежных систем VISA и MasterCard, распространяет карты Diners Club.

Держатели карт Банка имеют возможность управлять своими банковскими счетами круглосуточно, пополнять пластиковые карты, получать актуальную информацию о своих картах 7 дней в неделю, используя Интернет, WAP, телефон с тональным набором или систему SMS-сообщений.

Банк имеет статус Principal Member в международных платежных системах VISA и MasterCard.

Ипотечное кредитование: В 2009 году Банк продолжил развитие ипотечного продуктового ряда. Активная фаза расширения ипотечной продуктовой линейки пришлась на 1 полугодие 2009 года. По итогам 1 полугодия Банк предлагал рынку ипотечные кредиты, охватывающие практически все сегменты современного рынка недвижимости: приобретение квартир и жилых домов на вторичном рынке жилья; приобретение квартир и жилых домов на этапе строительства; финансирование крупных потребительских фат под залог имеющейся в собственности жилой недвижимости; улучшение жилищных условий; рефинансирование ипотечных кредитов, ранее предоставленных другими банками; приобретение объектов коммерческой недвижимости.

В рамках повышения привлекательности и доступности ипотечных программ Банк увеличил максимальный срок ипотечного кредитования до 50 лет. Новое уникальное предложение Банка адресовано, прежде всего, молодым людям в возрасте до 30 лет.

Вместе с тем развитие и усиление давления экономического кризиса в России во 2-м полугодии 2009года вынудило участников рынка, в том числе Банк, пересмотреть приоритеты дальнейшего развития ипотечного бизнеса и сконцентрироваться, прежде всего, на снижении рисков, а также на повышении качества и доходности ипотечного портфеля. С этой целью в октябре 2009 года Банк ввел временный мораторий на предоставление ряда ипотечных продуктов, ужесточил требования, предъявляемые к заемщикам при получении кредитов, а также отказался от приобретения ипотечных активов у других участников рынка

В настоящее время клиенты Банка могут получить ипотечный кредит на приобретение объектов жилой недвижимости на вторичном рынке жилья. Кроме того, в конце 2009 года Банк предложил своим клиентам, получившим ранее ипотечные кредиты в иностранной валюте, возможность перевести их в рубли. Изменение валюты кредита позволяет зафиксировать ежемесячный платеж заемщика и тем самым застраховаться от возможного увеличения нагрузки на его семейный бюджет, связанного с колебаниями курса иностранной валюты.

По состоянию на 1 января 2010 года ипотечные кредиты Банка доступны в 155 ипотечных подразделениях в 117 городах России. Основной объем выданных Банком ипотечных кредитов приходится на региональные подразделения Банка - 58,5%. По состоянию на 1 января 2010 года среди региональных подразделений Банка лидерами по объему ипотечного портфеля являются филиалы в городах Санкт-Петербург, Екатеринбург, Тюмень, Новосибирск, Красноярск, Кемерово, Челябинск.

В 2010 году Банк планирует развитие ипотечного бизнеса с учетом акцента на приоритеты, формируемые под влиянием текущей экономической ситуацией в стране. Будет продолжена работа по модернизации продуктового ряда, по повышению эффективности взаимодействия с партнерами (оценочные, страховые компании), по улучшению качества сервиса предлагаемых Банком услуг. При этом основным направлением деятельности Банка станет работа по повышению качества формируемого ипотечного портфеля, эффективности процессов обслуживания действующего ипотечного портфеля и его ликвидности, а также повышению эффективности работы с проблемной задолженностью. Банк планирует представить на рынок продукты с переменными процентными ставками, а также запустить кредитно - накопительные схемы приобретения жилья.

Вклады населения: Линейка предлагаемых Банком вкладов включает в себя вклады с возможностью пополнения и совершения расходных операций, с возможностью ежемесячного получения или капитализации процентов и т.д.

В 2009году линейка пополнилась 3 новыми вкладами: «ВТБ24 - Растущий доход» - с процентной ставкой, которая увеличивается в течение срока вклада: по окончании каждого года размещения средств во вкладе и по мере накопления средств;

«ВТБ24 - Индекс» - вклад с «плавающей» процентной ставкой, привязанной к ставке рефинансирования Банка России или ставке LIBOR, которая позволяет оперативно реагировать на изменения на финансовом рынке; «ВТБ24-Вклад в ипотеку» (вклад предназначен для клиентов, получающих ипотечный кредит в Банке).

В 2009году Банк получил аккредитацию в Агентстве страхования вкладов (далее по тексту АСВ) и в результате конкурсов получил право быть банком-агентом АСВ по выплате страховых возмещений вкладчикам 5 банков-банкротов, в отношении которых наступил страховой случай: МАБЭС «Сахалин-Вест», ЗАО «Эконацбанк», ООО КИБ. «Сочи», ОАО КБ «Сибконтакт» и ОАО КБ «Тюменьэнергобанк».

Система дистанционного банковского обслуживания Банка «Телебанк» в 2009 году подтвердила статус одной из самых технологичных систем на рынке интернет-банкинга. В опубликованном журналом «Финанс.» рейтинге «Телебанк» занял первое место среди подобных систем для физических лиц. Очень востребована клиентами возможность работы со срочными вкладами в системе «Телебанк». В наступившем году планируется расширение линейки вкладов, доступных в системе «Телебанк»: предоставление клиентам возможности открытия и проведения операций практически по любому вкладу из действующей линейки Банка.

В 2009 году Банк проводил работы по оптимизации системы «Телебанк» с тем, чтобы обеспечить еще более стабильную и безотказную работу системы для стремительно растущего количества клиентов. В настоящее время количество клиентов в системе «Телебанк» составляет более 200 000. За годы своего существования (с октября 1997 года) система модифицировалась, значительно расширился функционал (возможности) системы и сервисные функции для клиентов. Система ориентирована на потребности клиентов - физических лиц и на сегодняшний день предоставляет максимальный набор операций в сравнении с аналогичными продуктами, представленными на рынке банковских услуг.

В отчетном году Банк активно расширял список получателей, в пользу которых клиенты могут осуществлять платежи через систему «Телебанк». В течение 2009 года в этот список включены еще 37 новых компаний. Таким образом, общее количество московских и региональных компаний, в пользу которых можно осуществлять платежи через систему «Телебанк», составило 147. В течение 2009 года Банк активно развивал услугу дистанционного банковского обслуживания в своих региональных офисах. Общее количество офисов Банка, предоставляющих услуги подключения к дистанционному банковскому обслуживанию, на начало 2010 года составило 380.

В 2010 году планируется расширить информационные сервисы и сервисы системы оповещений - запуск новых типов оповещений, с помощью которых клиент сможет узнать о возникновении овердрафта, получит напоминание о сроке внесения очередного платежа по кредиту, информацию о новых продуктах и услугах Банка; предоставление полной информации по всем кредитам, полученным в Банке. Планируется упростить схему подключения и оплаты системы оповещений для держателей банковских карт путем ежемесячного списания абонентской платы со счета карты в автоматизированном режиме, а также возможность оплаты сервиса в банкоматах Банка. Кроме того, клиенты системы «Телебанк» могут управлять своими средствами не только с компьютера, но и с мобильных устройств при помощи WAP и SMS, а также при помощи интерактивного голосового меню (IVR) с обычного телефона. Наиболее популярным способом доступа среди клиентов системы является Интернет (80% пользователей).

В 2009 году объем принятых платежей физических лиц в пользу сторонних организаций вырос более чем в три раза по сравнению с аналогичным показателем 2008 года. За 2009 год также произошло увеличение средней суммы платежа. Платежи в банкоматах увеличились более чем в 2,5 раза, платежи в кассе - в 1,8 раза, платежи в системе «Телебанк» - в 3,1 раза.

В течение 2009 года Банк активно продолжил заключение новых договоров о приеме платежей с компаниями - партнерами. Общее количество заключенных договоров за 2009 год увеличилось более чем в 2,4 раза, но сравнению с предыдущим годом. Основными партнерами банка по приему платежей являются ведущие ВУЗы страны, все федеральные операторы сотовой связи, крупнейшие сети кабельного телевидения и Интернет-провайдеры России, крупнейшие торговые компании на рынке косметики, а также другие поставщики товаров и услуг.

В настоящее время Банк предоставляет продукты и услуги крупным корпоративным клиентам (в первую очередь, кредитование и предоставление гарантий и аккредитивов). Прочие услуги Банка: услуги системы дистанционного банковского обслуживания (Система Телебанк); прием наличных платежей в адрес организаций; открытие и ведение счетов; операции с иностранной валютой; операции с дорожными и именными чеками; аккредитивная форма расчетов; операции с векселями Банка; аренда сейфовых ячеек и обеспечение безопасности при операциях по сделкам с недвижимостью; операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на ММВБ, МФБ и РТС, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов, операции на международном валютном рынке (Forex); доверительное управление; депозитарное обслуживание.

Банк предлагает широкий спектр продуктов, в том числе: брокерское обслуживание на фондовом рынке и международном валютном рынке Forex;

услуги по доверительному управлению; услуги по распространению паев паевых инвестиционных фондов.

По итогам 2008 года Банк прочно удерживает свои позиции в числе лидеров среди брокерских компаний и банков, оказывающих брокерские услуги. Банк занимает первое место по числу зарегистрированных клиентов на Московской Межбанковской Валютной Бирже (ММВБ) и третье место по числу активных клиентов на ММВБ.

Объем клиентских операций Банка на фондовом рынке в 2009 году вырос на 18 % по сравнению с 2008 годом и превысил 1,26 триллиона рублей, в результате чего Банк продолжает занимать четвертое место в рейтинге ММВБ «Ведущие операторы рынка - акции: режим основных торгов», являясь по данному показателю безоговорочным лидером среди банков, оказывающих брокерские услуги.

Объем клиентских операций Банка на международном валютном рынке Forex в 2009 году вырос по сравнению с 2008годом в 1,23 раза, превысив 49 млрд. долларов США. Объем сделок с паями паевых инвестиционных фондов в 2009 году превысил 1 млрд. руб. Количество точек продаж паев увеличилось в 2009году более чем в 2,2 раза и составило 365 точек продаж паев паевых инвестиционных фондов.

Доступ к инвестиционным услугам Банка, возможно, получить через всю сеть филиалов и дополнительных офисов.

Деятельность Банка ориентирована на максимально качественное банковское обслуживание клиентов. При разработке продуктового ряда на широком спектре кредитных продуктов для населения и малого бизнеса был сделан особый акцент.

На сегодняшний день существующая продуктовая линейка продуктов и услуг запущена не только в Москве и Московской области, но и во всех филиалах Банка. Часть услуг Банка доступна клиентам в круглосуточном режиме.

В настоящее время филиальная сеть формирует более половины объемов бизнеса Банка. Достигнутые результаты работы филиалов и дополнительных офисов Банка сегодня позволяют говорить о том, что в результате создания региональной и московской сети у Банка появились дополнительные возможности по увеличению клиентской базы, расширению спектра и качества банковских продуктов, реализации межрегиональных программ.

Устойчивое финансовое положение Банка и динамичное увеличение основных финансовых показателей его деятельности были высоко оценены известными рейтинговыми агентствами, например: Moody's Investors Service. Долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте Baal, прогноз - позитивный; краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте Prime-2; долгосрочный рейтинг депозитов в местной валюте А1, прогноз - стабильный; рейтинг финансовой устойчивости D+. Долгосрочный кредитный рейтинг Aaa.ru по национальной шкале.

Залогом эффективной деятельности Банка является проведение взвешенной и продуманной политики по управлению активами и пассивами, оперативное отслеживание рыночной ситуации и своевременное внесение необходимых изменений в планы финансово-экономической деятельности, профессионализм менеджмента Банка, а также дальнейшее совершенствование процедур риск-менеджмента, используемых при выдаче и сопровождении кредитных продуктов.

Краткий обзор направлений (степени) концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями, характерными для Банка.

При классификации рисков Банк следует рекомендациям Банка России (Письмо от 23 июня 2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках»), выделяя следующие виды рисков: кредитный риск; рыночный риск (включая фондовый, валютный, процентный); риск потери ликвидности; операционный риск; правовой риск; риск потери деловой репутации; стратегический риск.

Функционирующая в Банке система управления рисками построена с учетом рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.

При построении бизнес-процессов Банком определяются точки возникновения всех видов риска, степень их концентрации, приемлемый уровень риска, а также разрабатываются мероприятия по их минимизации и методы контроля. Кредитный рыск: Одним из основных финансовых рисков в деятельности Банка является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения заемщиками Банка своих обязательств. Основным его источником являются операции кредитования предприятий нефинансового сектора и кредитование физических лиц. Кроме того, кредитному риску подвержены вложения Банка в долговые обязательства корпораций, векселя, облигации и т.д.

В части управления кредитными рисками Банк придерживается консервативных подходов, применяет методы и процедуры, требуемые регулирующими органами.

В Банке приняты и успешно развиваются различные методики оценки риска. Диверсификация подходов к оценке заемщиков различного уровня, а также в зависимости от отраслевой принадлежности, целевого использования предоставляемых кредитных ресурсов позволила существенно снизить потери Банка.

Для снижения риска возможных потерь Банк осуществляет всестороннюю оценку заемщиков, которая включает в себя анализ финансового положения, кредитной истории (в том числе учитываются кредитные истории и обязательства других банков, полученные из двух крупнейших кредитных бюро), структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщиков требованиям законодательства. На основании анализа финансового положения с учетом имеющихся обязательств Банком рассчитываются лимиты кредитования, которые иллюстрируют приемлемый уровень риска на конкретного заёмщика.

Учитывая стратегическую ориентацию Банка на рынок физических лиц и субъектов малого бизнеса, ведется активное совершенствование на основе лучшей мировой практики методов управления кредитными рисками, возникающими при предоставлении кредитных продуктов указанным целевым аудиториям.

В Банке действует скоринговая система оценки заемщиков, как в части розничного кредитования, так и по ипотечному кредитованию и кредитованию субъектов малого бизнеса. В рамках указанной системы оценка риска осуществляется с учетом вероятности возврата кредита, оцениваемой с помощью скоринговых моделей компании Experian-Scorex, скорректированных на основании статистики Банка. В 2009 году Банк производил регулярную корректировку используемых скоринговых карт с учетом накопленной статистики, региональной специфики и текущей экономической ситуации в стране.

Продолжая развитие скоринговой системы в части кредитования субъектов малого бизнеса в 2009 году Банк успешно размещал на рынке кредитные продукты по программе «Коммерсант».

Разработан и реализован ряд антикризисных мероприятий, направленных на снижение кредитного риска в рамках существующей ссудной задолженности, а также по вновь выдаваемым кредитам, в том числе разработаны кредитные процедуры, позволяющие реструктуризировать существующую задолженность с целью преодоления негативного влияния экономической ситуации на уровень потерь.

Одним из основных механизмов ограничения риска является система лимитов, сформированная следующими основными типами лимитов: - лимит концентрации рисков по величине кредитных продуктов, предоставленных Заемщику/группе связанных Заемщиков; - структурные лимиты (на продукт, отрасль, контрагентов - третьих лиц); - лимиты компетенций принятия решений о предоставлении кредитного продукта.

Минимизация кредитных рисков достигается также за счет страхования, использования различных форм обеспечения, диверсификации кредитного портфеля по видам продуктов.

Используемая Банком многоуровневая структура принятия кредитных решений диверсифицирована в зависимости от степени риска и включает различные уровни компетенции - коллегиальный, совместный, индивидуальный, что позволяет оптимизировать процедуру принятия решений.

В целях управления кредитным риском Банк осуществляет постоянный контроль структуры портфеля ссуд и их качественного состава. Одним из количественных показателей оценки качества портфеля являются формируемые резервы. При оценке уровня риска и создании резервов применяются 2 подхода - портфельный и индивидуальный.

Индивидуальный подход: каждый элемент оценивается индивидуально с формированием индивидуального резерва. Индивидуальный подход к оценке риска экономически целесообразен и используется для крупных ссуд, имеющих индивидуальные признаки обесценения. Процент резерва, соответствующий определенной категории риска является постоянной величиной и определяется внутренними документами Банка при соблюдении требований Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и Положения Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

Портфельный подход; оценка уровня риска производится в целом по портфелю, исходя из динамики просроченной задолженности и прочих факторов риска, без анализа отдельно взятых ссуд. В основе подхода лежит признак однородности рассматриваемых элементов, при котором делается предположение, что каждая конкретная ссуда не несет в себе риска обесценения, обесценению подвергается весь портфель в совокупности. Норма резервирования по портфелю однородных ссуд определяется путем прогнозирования поведения просроченной задолженности портфеля.

В 2009 году портфельный подход так же был распространен на такие прочие активы, не являющиеся ссудной задолженностью, но несущие в себе кредитный риск, как проценты и комиссии по ссудам. Это позволило с помощью унифицированных подходов как значительно упростить процесс резервирования, так и формировать наиболее адекватный существующим рискам объем резервов. Усовершенствован был и индивидуальный подход к оценке рисков по данным активам, позволивший Банку наиболее эффективно формировать резервы в должном объеме в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

Для целей формирования отчетности по МСФО в 2009 году Банк совместно с аудиторской компанией Ernst&Young реализовал проект по автоматизации процедуры расчета резервов по кредитному портфелю заемщиков. Рыночный риск. Операции Банка, несущие рыночные риски, не являются приоритетными с точки трения банковской стратегии, но используются с целью диверсификации портфеля активов Банка.

Рыночный риск представляет собой возможность возникновения потерь, связанных с неблагоприятными изменениями стоимости финансовых инструментов вследствие влияния факторов фондового, валютного и процентного риска.

Используемая система управления рыночными рисками позволяет своевременно идентифицировать, оценивать и контролировать принимаемые риски.

Идентификация рыночных рисков проводится в рамках процедуры утверждения лимитов или в процессе разработки параметров и условий новых банковских продуктов и операций. Оценка и регулирование рыночного риска осуществляется Банком на основании методологии Value at Risk (VaR).

В системе управления рыночными рисками можно выделить следующие направления: управление ценовым риском; управление валютным риском; управление процентным риском банковского портфеля.

Оценка ценового риска осуществляется Банком на основании методологии Value at Risk (VaR). Ограничение и управление ценовым риском осуществляется путем использования многоуровневой системы лимитирования операций с ценными бумагами и диверсификации активных операций на рынке ценных бумаг.

В Банке устанавливаются ограничения на предельный объем вложений в ценные бумаги определенного вида, ограничения на объем портфелей ценных бумаг, а также лимиты на вложения в долговые инструменты конкретных эмитентов.

Наряду с позиционными лимитами установлены и контролируются в режиме online результативные лимиты «stop-loss» и «stop-out», ограничивающие предельный размер потерь по отдельной позиции (портфелю).

Валютный риск - это опасность валютных потерь, связанная с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах.

Структурным подразделением, проводящим политику Банка в части управления валютным риском, является Казначейство.

Ежедневно осуществляется прогнозирование и расчет Открытой валютной позиции (далее по тексту ОВП) Банка в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июля 2005 года № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчёта и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».

В Банке утверждена внутренняя система лимитов и ограничений по операциям на финансовом рынке, в том числе по конверсионным операциям, с целью минимизации валютного риска.

На постоянной основе проводится анализ соответствия по объемам требований Банка и его обязательств, выраженных в иностранной валюте (валютный GAP-анализ) по основным видам валют в разбивке по срокам погашения требований и обязательств с учетом планируемых операций Банка, отраженных в Бизнес-плане. С 2009 года в стресс-тестирование риска ликвидности введена валютная составляющая, позволяющая оценить величину валютного риска в потенциальной кризисной ситуации.

Таким образом, существующая в Банке система управления валютным риском позволяет оценивать и прогнозировать валютный риск, а также своевременно предпринимать все необходимые меры для его закрытия.

Для целей оценки и ограничения процентного риска в Банке осуществляется мониторинг сбалансированности активов и пассивов по срокам платежа и процентным ставкам, основанный на анализе разрывов активов и пассивов.

Оценка процентного риска с точки зрения перспективы получения дохода осуществляется при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи.

В рамках процедур по оценке процентного риска в Банке используется методика оценки процентных рисков банковского портфеля, основанная на анализе чувствительности.

Операционный риск: Являясь крупным розничным Банком с широкой сетью точек продаж по всей стране, Банк реально оценивает наличие операционных рисков, связанных с недостатками и несовершенством систем, процедур управления, поддержки и контроля, проводимых Банком операций, рисков неверных и некомпетентных действий, ошибок во внутренних процессах и процедурах управления, сбоев электронных систем Банка, рисков внутреннего и внешнего мошенничества и т.п., в результате которых может быть причинен существенный материальный ущерб Банку. Размеры Банка предполагают возможность значительной концентрации операционных рисков, в связи, с чем данному виду рисков уделяется особое внимание.

В первую очередь, в целях минимизации операционных рисков разрабатывается и совершенствуется нормативная база, регламентирующая как бизнес-процессы, так и управляющие и обеспечивающие процессы, определяющие роли и полномочия подразделений Банка, что позволяет распределить ответственность между подразделениями - участниками процессов, а также сотрудниками Банка.

В соответствии с положительным опытом ведущих стран мира и рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию Банком осуществляется процесс сбора информации о свершившихся событиях операционных рисков во всех подразделениях на регулярной основе с целью ее последующего анализа и предупреждения возникновения возможности реализации рисков в дальнейшей работе Банка.

Банком разработана политика управления операционными рисками, описывающая процедуры управления, классификацию и источники событий данного типа рисков, утверждены типовые формы документов, что позволяет снизить возможность возникновения ошибок при проведении разного рода операций. Более того, в рамках оптимизации процессов проводятся процедуры совершенствования существующих типовых форм документов (договоры, соглашения, доверенности и т.п.).

При разработке банковских продуктов и вводе новых бизнес-процессов оценку меры воздействия на них операционного риска осуществляет Комитет по развитию продуктов и технологий.

Предусмотрены меры, противодействующие распространению конфиденциальной информации. Созданы системы контроля за авторизацией пользователей, в частности, издан нормативный документ, предусматривающий периодическое изменение паролей, что снижает риск несанкционированного доступа в банковские системы. Все права и полномочия по работе с информацией строго распределены.

На сегодняшний момент Банк имеет одну из самых разветвленных банковских сетей в России, в связи, с чем в 2010 году готовится к введению в действие система, позволяющая при любых негативных воздействиях и форс-мажорных обстоятельствах в короткое время скоординировать работу подразделений и поддерживать непрерывность основных для деятельности Банка процессов.

В настоящее время утверждается система централизованного описания всех процессов, что позволит выявить среди них наиболее подверженные рискам с целью сведения этих рисков к минимуму.

Риск ликвидности

Риск ликвидности - это вероятность того, что кредитная организация не сможет обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков выплат. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности по срокам финансовых активов и финансовых обязательств.

Поддержание ликвидности является одной из основных задач управления Банком. В целях управления ликвидностью в Банке ежедневно осуществляется оценка текущего и прогнозного состояния ликвидности, в том числе по отношению к обязательным нормативам Банка России.

На постоянной основе проводится анализ возможных разрывов ликвидности путем составления баланса ресурсов с учетом планируемых операций Банка. В баланс ресурсов также вводится валютная составляющая для оценки концентрации валютного риска.

Отчетность Казначейства Банка о текущем и прогнозном состоянии ликвидности еженедельно выносится на КУАП и является основой для принятия решений в сфере управления долгосрочной ликвидностью.

Оперативное управление ликвидностью осуществляет Казначейство путем регулирования остатка денежных средств на корреспондентских счетах Головного Банка и филиалов, проведения операций по привлечению и размещению денежных средств на финансовых рынках, операций на рынках ценных бумаг. В 2009 году существенно увеличился объем депозитных операций с государственными и муниципальными органами (Банк России, Федеральное Казначейство, Комитет Финансов г. Санкт-Петербурга, Фонд содействия реформированию ЖКХ).

Особое внимание уделяется регулированию ликвидности филиалов и дополнительных офисов Банка. В 2009 году была существенно доработана система лимитов максимально возможных остатков на корреспондентских счетах и в кассовых узлах филиалов Банка, а также в кассовых узлах Московского региона.

Таким образом, существующая в Банке система управления ликвидностью позволяет адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения активов и пассивов и своевременно принимать решения, направленные на компенсацию недостатка ликвидных активов в случае его возможного возникновения. Постоянно рассчитываемая и поддерживаемая доля ликвидных активов позволяет своевременно выполнить все обязательства Банка перед клиентами и контрагентами при любом варианте развития событий.

Перечень существенных изменений, внесенных Банком в его учетную политику, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности Банка.

В 2000 году в Учетную политику Банка внесены следующие существенные

изменения в связи с вступлением в силу с 1 января 2009 года Положения банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»: признание доходов, расходов Банка осуществляется по методу «начисления», в соответствии с которым финансовые результаты операций (доходы и расходы) се отражаются в бухгалтерском учете по факту их совершения, а не по факту получения или уплаты денежных средств (их эквивалентов); - определены принципы отражения активов (требований), обязательства, доходов, расходов с применением встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора; - зафиксированы принципы признания доходов, расходов, требований и
обязательств;

определены принципы признания процентных доходов и расходов,
операционных и прочих расходов;
М% - установлен порядок отражения доходов, расходов будущих периодов, введено понятие «временного интервала»; - зафиксирован период для определения финансового результата Банка; - «Отчет о прибылях и убытках» признан регистром синтетического учета; изменен лимит стоимости принятия имущества к учету в составе основных средств — увеличен до 20 000 руб.

Кроме этого в Учетную политику Банка на 2009 год внесены изменения в части отражения операций с ценными бумагами: в зависимости от целей приобретения ценные бумаги Банка учитываются в
категории ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в категории ценных бумаг, удерживаемых до погашения либо в категории ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи; зафиксированы принципы определения текущей справедливой стоимости для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, и для ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг; определен порядок учета операций с ценными бумагами, совершаемыми на возвратной основе; установлены принципы отражения процентных доходов и расходов по ценным бумагам, переоценки ценных бумаг; - зафиксирован порядок переклассификации ценных бумаг.
Также в связи со вступлением в силу Указания Банка России от 6 мая 2009 года № 2006-У «О внесении изменений в пункт 1.7 Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» в Учетную политику в 2009 году было внесено изменение по признанию определенными доходов по ссудам, активам (требованиям), относящихся к I—III категории качества и входящих в портфели однородных ссуд (ранее доходы признавались определенными по портфелям однородных ссуд, ставка, резервирования которых была менее или равна 50%).

Краткие сведения о результатах инвентаризации статей баланса.

В соответствии с требованиями Банка России и в целях повышения достоверности и полноты отражения в бухгалтерском учете фактического наличия имущества по состоянию на 1 ноября 2009 года Банком проведена инвентаризация зданий, основных средств, нематериальных активов, имущества на складе, товарно-материальных ценностей на внесистемном учете, арендованного и лизингового имущества. Результаты инвентаризации подтвердили соответствие фактического наличия имущества данным бухгалтерского учета. Излишков и недостач не выявлено.

С целью проверки обоснованности сумм, числящихся на счетах бухгалтерского учета, по состоянию на 1 ноября 2009 года проведена инвентаризация открытых лицевых счетов и остатков средств на банковских счетах аналитического и синтетического учета, включая счета дебиторской и кредиторской задолженности. Результаты проведенной инвентаризации подтвердили выполнение Банком требований Банка России о порядке открытия и ведения лицевых счетов.

За 2000 год в подразделениях Банка было проведено 290 годовых ревизий банкнот, монет и других ценностей в хранилищах ценностей, из них: 47 в Центральном кассовом узле и внутренних структурных подразделениях Банка, расположенных в г. Москве и Московской области; 26 в Филиалах Банка; 217 во внутренних структурных подразделениях Филиалов Банка.

В результате проведения годовых ревизий банкнот, монет и других ценностей в хранилищах ценностей структурных подразделений Банка излишков и недостач не выявлено.

В соответствии с требованиями Приказа Министерства финансов РФ от 29 августа 2001 года №68н «Об утверждении инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении» проведены инвентаризации драгоценных металлов и изделий из них, находящихся в ЦКУ Банка, по состоянию на 1 января 2010 года. В ходе проведения инвентаризаций излишков и недостач не выявлено.

К настоящему моменту Банком получены от клиентов подтверждения остатков средств, числящихся на расчётных, текущих, корреспондентских и иных счетах, что составляет 32,0 % от общего количества счетов, открытых клиентам.

Сумма средств на подтверждённых счетах клиентов составляет 65,6 % от общей суммы средств клиентов, находящихся в Банке.

Наличие неподтверждённых остатков по расчётным, текущим, ссудным, накопительным, депозитным и иным счетам клиентов объясняется неявкой клиентов в Банк. Банк продолжит работу по получению от клиентов письменных подтверждений остатков на их счетах до момента их получения.

Проведена сверка требований и обязательств по срочным операциям по состоянию на 1 января 2010 года. В данных бухгалтерского учета на указанную дату отражено фактическое наличие обязательств и требований Банка (из 25 880 открытых счетов по сделкам с иностранной валютой и ценными бумагами урегулированы остатки на 25 880 лицевых счетах).

Проведена сверка требований и обязательств по операциям МБК и межбанковских депозитов по состоянию на 1 января 2010 года. В данных бухгалтерского учета на указанную дату отражено фактическое наличие обязательств и требований Банка (из 71 открытого счета по вышеуказанным сделкам урегулированы остатки на 71 лицевом счете).

Проведена сверка требований и обязательств по конверсионным операциям (счета 47407, 47408 главы «А») по состоянию на 1 января 2010 года. В данных бухгалтерского учета на указанную дату отражено фактическое наличие обязательств и

требований Банка (из открытых 21 699 счетов по сделкам с иностранной валютой и ценными бумагами урегулированы остатки на 21 699 лицевых счетах).

Проведена сверка требований и обязательств по биржевым операциям с иностранной валютой, ценными бумагами и привлечения кредитных ресурсов по состоянию на 1 января 2009 года. В данных бухгалтерского учета на указанную дату отражено фактическое наличие обязательств и требований Банка (из открытых 37 счетов урегулированы остатки на 37 лицевых счетах).

Результаты сверки требований по дебиторской и кредиторской задолженности с поставщиками, подрядчиками, покупателями и контрагентами оформлены двусторонними актами выверки взаиморасчетов. Сумма подтвержденной дебиторской задолженности составила 62,7%, сумма подтвержденной кредиторской задолженности составила 2,4%.

Остаток средств на балансовом счёте 30223 «Средства клиентов по незавершённым расчётным операциям при осуществлении расчётов через подразделения Банка России» по состоянию на 1 января 2009 года равен нулю.

Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности.

На 1 января 2009 года общая сумма дебиторской задолженности составила 7 013229 375,55 руб., общая сумма кредиторской задолженности составила 6 528 343 543,45 руб.

Сведения о просроченной задолженности.

Общая сумма просроченной дебиторской задолженности в целом по Банку на 1
января 2009 года составила 157 408 тыс. рублей или 2,24 % от общей величины дебиторской задолженности.

Просроченной задолженности кредиторам, в том числе по платежам в бюджет и
"Q во внебюджетные фонды, Банк не имеет.

Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса.

В 2008 году бухгалтерский учет осуществлялся Банком в соответствии с принципами и методами, предусмотренными Положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Единые методологические принципы организации и ведения бухгалтерского учета определены Учетной политикой Банка.

При составлении годового бухгалтерского отчета и отражении событий после

отчетной даты за 2007 год Банком были проведены дополнительные проводки по

отражению событий после отчетной даты (СПОД) в соответствии с Письмом Банка России от 7 сентября 2007 года № 142-Т, в результате чего в отчете о прибылях и ГЛ         убытках за 2007 год были признаны доходы и расходы, относящиеся к 2007 году. Данное обстоятельство было раскрыто Банком в пояснительной записке к годовому бухгалтерскому отчету, подготовленному по итогам деятельности за 2007 год. Вместе с тем, отчет о прибылях и убытках Банка за 2007 год также включал доходы и расходы, относящиеся   к предшествующим   периодам   и   учтенные   по   кассовому   методу   в -»    соответствии с ранее действующим Положением Центрального Банка от 5 декабря 2002 года № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Таким образом, в связи с переходом Банка с 1 января 2008 года на новые правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях в соответствии с
Положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения
бухгалтерского   учета   в   кредитных   организациях,   расположенных   на территории - Российской Федерации» отчетные данные, содержащиеся в отчете о прибылях и убытках за 2008 год (форма 0409807) в графах «Данные за отчетный период» и      «Данные за соответствующий период прошлого года», не являются сопоставимыми по следующим статьям:    Процентные доходы, всего, От размещения средств в кредитных организациях,
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям),
к   от вложений в ценные бумаги, Процентные расходы, всего,     По привлеченным средствам кредитных организаций, По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций), По выпущенным долговым обязательствам,

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа),

Описание характера некорректирующего события после отчетной даты, существенно влияющего на финансовое состояние, состояние активов и обязательств Банка и оценка его последствий в денежном выражении.

К некорректирующим событиям после отчетной даты относятся следующие:

февраля 2009 года зарегистрировано решение о дополнительном выпуске обыкновенных именных акций Банка на сумму 728 512 000 (семьсот двадцать восемь миллионов пятьсот двенадцать тысяч) рублей. В период с 9 февраля 2009 года по 24 марта 2009 года осуществляется размещение обыкновенных именных акций Банка в рамках дополнительной эмиссии акций. В ходе эмиссии предполагается разместить 728 512 (семьсот двадцать восемь тысяч пятьсот двенадцать) акций общей номинальной стоимостью 728 512 000 (семьсот двадцать восемь миллионов пятьсот двенадцать тысяч) рублей.

В феврале 2009 года Банком были размещены Облигации серии 04 на следующих условиях: - облигации конвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 04 в количестве 8 000 000 (восемь) миллионов штук номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1820 (одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций; -способ размещения - открытая подписка; - цена размещения 1000 (одна тысяча) рублей за одну облигацию (100% от номинальной стоимости Облигаций); - форма оплаты - денежные средства в валюте Российской Федерации. В рамках эмиссии размещено 8 000 000 (восемь) миллионов облигаций на сумму 8 000 000 000 (восемь миллиардов) рублей.

Данное размещение было проведено на основании Решения заседания Наблюдательного совета Банка от 23 июля 2008 года (Протокол №15/08з от 23 июля 2008 года) о размещении облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 04 в количестве 8 000 штук, номинальной стоимостью 1000 рублей каждая со сроком погашения в 1820 (одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения. Приказом от 18 февраля 2009 года № 160 была установлена дата начала размещения облигаций серии 04 (государственный регистрационный номер 40401623 от 13 августа 2009 года) - 26 февраля 2009 года.

После 1 января 2009 года: крупные сделки, связанные с приобретением и выбытием основных средств и финансовых активов (после 1 января 2009 года) отсутствовали, решения о выплате (объявлении) дивидендов Общим собранием акционеров Банка не принимались, Банк в судебных процессах, когда такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Банка (сумма иска более 1% от величины собственных средств (капитала)) Банка, участия не принимал, в отношении Банка решений не выносилось, пожаров, аварий, стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций, в результате которых могла быть уничтожена значительная часть активов Банка, не было, в части банковского портфеля облигаций существенного снижения рыночной стоимости инвестиций, оцениваемых по текущей справедливой стоимости через прибыль или убыток, не было.

В условиях общей кризисной ситуации, в том числе постоянно растущих курсов иностранных валют, не было зафиксировано непрогнозируемых Банком значительных изменений курсов иностранных валют и рыночных котировок финансовых активов, оказавших существенное влияние на проводимые Банком операции. Операционные доходов - 7 183,5 тыс. руб.; увеличение расходов на общую сумму 1 752 123,2 тыс. рублей, в том числе: расходов по банковским операциям и другим сделкам - 14 027,7 тыс. руб.; операционных расходов - 1 716 102,3 тыс. руб.; прочих расходов - 21 993,2 тыс. руб; увеличение доходов на общую сумму 85 546,9 тыс. рублей, в том числе: доходов от банковских операций и других сделок - 51 034,9 тыс. руб.; операционные доходов - 4 952,2 тыс. руб.; прочих доходов - 29 559,8 тыс. руб.; уменьшение расходов на общую сумму 138 387,3 тыс. рублей, в том числе: расходов по банковским операциям и другим сделкам - 123 362,3 тыс. руб.; операционных расходов - 15 025,0 тыс. руб.; - уменьшение суммы начисленного налога на прибыль (счет 70711) на сумму 652 076,3 тыс. рублей; начисление по дебету счета 70711 налога на доход по государственным ценным бумагам на сумму 225,7 тыс. рублей; -переносна счет 70801 соответственно остатков счетов 70701-70705- на сумму 265 948 284,3 тыс. рублей, счетов 70706-70710 - на сумму 260 414 695,0 тыс. рублей, счета 70711 - на сумму 1 229 446,3 тыс. рублей.

Информация о прибыле (убытке) на акцию. Величина базовой прибыли (убытка) на акцию Банка, которая отражает часть прибыли (убытка) отчетного периода, причитающейся акционерам - владельцам обыкновенных акций, составила 139,02 руб. (базовая прибыль (убыток) на акцию определяется как отношение базовой прибыли (убытка) отчетного периода к средневзвешенному количеству обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода). Разводненная прибыль (убыток) на акцию равна базовой в связи с отсутствием условий для ее расчета.
Факты неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности Банка, с соответствующим обоснованием. Факты неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности Банка, отсутствуют.
Объявление Банком о внесении изменений в свою учетную политику на следующий отчетный год. В Учетную политику Банка на 2009 год каких-либо существенных изменений, способных повлиять на сопоставимость отдельных показателей его деятельности, не вносилось.

ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Приоритетными направлениями деятельности ВТБ 24 являются предложение широкого спектра банковских розничных продуктов и услуг населению и субъектам малого предпринимательства, а также обеспечение высокого уровня клиентского сервиса.

В течение года ВТБ 24 существенно модернизировал и расширил продуктовый ряд, укрепив рыночные позиции по целому ряду секторов.

Депозиты: В 2009 году ВТБ 24 укрепил свои позиции одного из лидеров рынка срочных вкладов. В 2009 году ВТБ 24 разработал и запустил специальные вклады для будущих ипотечных заемщиков Банка (ВТБ 24-Ипотечный накопительный», «ВТБ 24-Ипотечный индекс»), которые представляют собой не только оптимальный инструмент для накопления средств первоначального взноса для приобретения жилья в ипотеку, но и возможность получения льгот при оформлении ипотеки в нашем Банке.

С начала года, следуя конъюнктуре рынка, банком несколько раз были улучшены условия по срочным вкладам: На регулярной основе в течение всего прошлого года по вкладу «ВТБ 24-Доходный» действовали специальные предложения, которые позволяли размещать средства клиентов с максимальной доходностью на отдельно выделенные сроки, по вкладам «ВТБ 24-Целевой» и «ВТБ 24-Индекс» в конце июня изменены условия досрочного востребования вкладов. Сейчас практически по всем вкладам базовой линейки действуют льготные условия досрочного востребования - без потери процентов за полные процентные периоды уже после полугода (181 дня) размещения средств.

В 2009 году банк продолжил рекламную кампанию с Российскими знаменитостями при продвижении вкладов. С 15 января 2009 года на федеральных каналах телевидения вышли два новых рекламных ролика кампании «Российские знаменитости — клиенты ВТБ 24» с участием дирижера Владимира Спивакова и актрисы Чулпан Хаматовой. А в сентябре 2009 года на экранах появились рекламные ролики концепции «Я уверен», в которых ВТБ 24 позиционируется как надежный Банка для открытия вклада, летчиком-космонавтом, героем России Федором Юрчихиным и капитаном судна «Крузенштерн» Михаилом Новиковым.

В 2010 году планирует ВТБ 24 модифицировать условия действующей линейки вкладов, благодаря которым условия вклада будут максимально совмещать наиболее востребованные клиентами услуги. Кредитование наличными: Кредитование наличными — одно из основных направлений деятельности ВТБ 24. Продукты линейки кредитов наличными ВТБ 24 отличают такие преимущества, как прозрачные финансовые условия, сжатые сроки рассмотрения, большие лимиты и длинные сроки кредитования, широкая сеть продаж и высокое качество сервиса.

Основными задачами банка в сегменте кредитования наличными на 2009 г. были обеспечение минимально допустимого уровня рентабельности и снижение уровня просроченной задолженности. В целях поддержания планового уровня рентабельности были увеличены процентные ставки по всей линейке кредитов наличными. По сравнению с 2008 годом, банк увеличил лимит кредита без поручительства с 500 тыс. руб. до 750 тыс. руб. С целью снижения рисков и уровня просроченной задолженности банк в 2009 г. предлагал своим клиентам возможность реструктурировать свою задолженность, а также конвертировать валютные обязательства в рубли. В рамках реструктуризации клиентам предоставлялась возможность сократить аннуитетный платеж, увеличив срок кредита, а также дополнительно получить несколько льготных платежей.

В конце 2009 года в связи с общим улучшением экономической ситуации начался процесс снижения процентных ставок по всей линейке кредитов наличными. Данная тенденция продолжится и в 2010 году. По прогнозам экспертов, потребительское кредитование должно выйти из кризиса одним из первых среди банковских кредитных продуктов, поэтому основой целью на 2010 год является наращивание объемов и увеличение доли рынка, в том числе за счет рефинансирования кредитов других банков и предоставления кредитов через партнерские торговые сети. Также банк планирует увеличение размера комиссионного дохода и намерен продолжать проводить либерализацию условий предоставления и обслуживания кредитов.

Автокредитование: ВТБ 24 предлагает автокредиты на покупку новых или подержанных автомобилей иностранного производства, а также новых отечественных автомобилей. Для клиентов банка, которые хотят оформить кредит на приобретение автомобиля прямо в автосалоне и всего за один день, предусмотрены программы быстрого кредита.

Доля автокредитов в розничном портфеле ВТБ 24 составила 10%. Большую часть в портфеле занимают кредиты, выданные по программе «АвтоСтандарт».

По итогам 2009 года ВТБ 24 выдал 53 тысячи автокредитов на сумму 22,7 млрд. рублей. Наиболее активные продажи автокредитов осуществлены в Москве, а также в региональных филиалах в городах Санкт-Петербург, Екатеринбург, Тюмень, Нижний Новгород, Краснодар, Ростов-на-Дону. В апреле 2009г. ВТБ 24 приступил к реализации государственной программы субсидирования автокредитования. В рамках данной программы Банком выдано 11,5 тысяч кредитов.

В 2009 году ВТБ 24 активно реализовывал совместные программы с представительствами компаний – производителей автомобилей. Банк запустил специальные программы, позволяющие на максимально выгодных условиях купить в кредит автомобили Suzuki, Subaru, Jaguar, Land Rover, KIA, Mazda, Daewoo, Mitsubishi и Lada.

Банк продолжил укрепление конкурентных позиций на рынке автокредитования, доля банка за 2009 год увеличилась с 7,1% до 10,5%. В 2010г. ВТБ 24 планирует довести свою долю на рынке автокредитования до 14-15% за счет расширения программ с производителями, улучшения действующей продуктовой линейки и запуска продаж автокредитов в новых каналах продаж. Банковские карты: В рамках направления работы по банковским картам ВТБ 24 активно продвигает на рынок, как рыночные карты, так и предложения в рамках зарплатных проектов. ВТБ 24 выпускает карты платежных систем Visa Inc. и MasterCard Worldwide.

Для повышения конкурентоспособности предлагаемых продуктов ВТБ 24 в течение 2009г вводил новые программы и сервисы для повышения привлекательности и удобства для клиентов. Среди наиболее значимых инициатив можно выделить следующие: Запущена программа целевых предложений предодобренных кредитных карт Введен косвенный способ подтверждения дохода при оформлении кредитных карт – загранпаспорт и свидетельство о регистрации транспортного средства снижена фиксированная часть минимального платежа по картам с 10% до 5% запущена Программа «Companion cards» для клиентов, имеющих другие продукты банка внедрена технология «direct debit», позволяющая погашать минимальный платеж за счет положительного остатка на других картах внедрена технология предоставления кредитной карты с нулевым лимитом для зарплатных проектов запущен ряд опциональных страховых продуктов (защита кредита (расширенная), защита карты, защита покупок, защита бюджета) Запущен новый ко-бренд продукт с интернетмагазином «Ozon.ru»

В 2010 году банк планирует дальнейшее совершенствование технологий продаж и обслуживания карт, а также улучшение свойств самих продуктов. Расширение продуктового ряда кредитных карт и пакетных предложений для премиальных клиентов (пересмотр сервисного наполнения продуктов, ввод новых продуктов)

Расширение набора дополнительных сервисов и развитие карточных технологий (предоставление возможности для клиентов по переходу с продукта на продукт на базе выпущенной карты, Запуск технологии «один визит» для всех видов карт, расширение каналов продаж продуктов (Интернет-сайт Банка), совершенствование технологий продаж). Ипотека: В 2009 году ипотечный бизнес Банка развивался под влиянием мирового экономического кризиса. В связи с чем, внимание Банка, прежде всего, было акцентировано на снижении рисков, а также на повышении качества и доходности ипотечного портфеля. В конце 2008 года был введен и продолжал действовать до осени 2009 года мораторий на предоставление ряда ипотечных продуктов, кроме того, были ужесточены требования, предъявляемые к заемщикам при получении кредитов.

В течение 2009 года ВТБ 24 активно работал в направлении реструктуризации ипотечных кредитов. Была разработана и запущена собственная программа реструктуризации кредитов тех заемщиков, которые столкнулись с временными финансовыми трудностями в исполнении своих обязательств. Кроме того, была внедрена схема участия Банка в государственной программе реструктуризации ОАО «Агентство по реструктуризации ипотечных кредитов» (далее - АРИЖК). Благодаря данной схеме 1500 ипотечных заемщиков ВТБ 24 получили государственную поддержку через институт АРИЖК, которая позволила им в трудный период времени своевременно и в полном объеме осуществлять погашение текущих ежемесячных платежей по ипотеке.

На протяжении 2009 года Банк активно работал в направлении формирования специальных предложений ипотечного кредитования в соответствии с новыми требованиями рынка.

По состоянию на 01.01.2010 ипотечные кредиты ВТБ 24 доступны в 107 ипотечных подразделениях в 98 городах России. В 2010 году Банк продолжит активное развитие ипотечного бизнеса с учетом акцента на приоритеты, формируемые в соответствии с требованиями рынка. Будет продолжена работа по модернизации продуктового ряда, по построению эффективной модели продаж, по повышению продуктивности взаимодействия с партнерами (оценочные, страховые компании), по улучшению качества сервиса предлагаемых Банком услуг, а также по повышению эффективности работы с проблемной задолженностью.

Кредитование и обслуживание малого бизнеса: На данный момент Банком представлено одно и лучших предложений на рынке – «Кредит на развитие бизнеса», сумма финансирования составляет от 850 000 до 143 000 000 рублей на срок до 5 лет. В 2009 года Банку удалось существенно снизить риск ухудшения качества кредитного портфеля малого бизнеса, осуществив процедуры по реструктуризации кредитов, изменению и оптимизации оценки финансового состояния клиентов, запуску проекта «Витрина залогового имущества», позволяющего снижать уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю субъектов малого бизнеса за счет реализации заложенного имущества путем предоставления кредитов покупателям имущества на льготных условиях, внедрению нового кредитного продукта «Кредит на восстановление бизнеса». Также ВТБ 24 совместно с ОАО «Российский банк развития» принимает участие в государственной программе финансирования поддержки малых и средних предприятий и осуществляет кредитование субъектов малого предпринимательства, в том числе за счет целевых ресурсов ОАО «Российский банк развития».

Не менее важным событием, получившим активное развитие в 2009 году, стало новое направление бизнеса ВТБ 24– лизинг для субъектов малого бизнеса. По итогам прошедшего года лизинговая компания Система Лизинг 24 (закрытое акционерное общество) - лизинговый оператор Банка вошла в пятёрку крупнейших лизингодателей (по версии рейтингового агентства Эксперт-РА) по объемам нового бизнеса (1,1 млрд. рублей по РСБУ) в сегменте рынка лизинга для малого бизнеса. В 2010 году планируется дальнейшее развитие лизинга, выпуск новых лизинговых продуктов, оптимизация модели продаж.

Комиссионные продукты: Одной из ключевых задач для ВТБ 24 в 2009 году стало развитие бизнеса комиссионных продуктов, показавшее рост доходов, в том числе за счет роста комиссии по операциям с пластиковыми картами, операциям купли-продажи иностранной валюты, операций клиентов малого бизнеса в рамках расчетно-кассового обслуживания и операциям с ценными бумагами на фоне возрастающей активности клиентов банка.

Дистанционное банковское обслуживание: Значимым фактором роста комиссионных доходов и в целом одной из важнейших тенденций розничного банковского рынка в отчетном периоде стал активный рост популярности технологий дистанционного обслуживания, прежде всего, на базе сети Интернет. Так, за 2009 год количество клиентов системы удаленного обслуживания банка ВТБ 24 «Телебанк» выросло более чем в два раза, превысив 500 тысяч человек. Число распоряжений (операций, проведенных клиентами системы «Телебанк») также удвоилось и достигло 4,6 млн. Объем остатков на срочных счетах в системе «Телебанк» по итогам года вырос на 80%, на текущих счетах — на 20%.

В расчете на дальнейший рост спроса на услуги дистанционного обслуживания, ВТБ 24 в течение 2009 года продолжал интенсивную работу по совершенствованию системы «Телебанк». Основные усилия были сосредоточены на развитии и продвижении ее интернет-версии. В августе 2009 года был запущен новый интернет-сайт системы, заложивший основу дальнейшего развития «Телебанка» с точки зрения новых функциональных возможностей. Кроме того, ВТБ 24 существенно увеличил доступность системы в региональной сети офисов. По состоянию на 1 января 2010 года обслуживание клиентов «Телебанка» осуществлялось в 460 офисах ВТБ 24 по сравнению с 380 на конец 2008 года.

В 2010 году банк намерен продолжить развитие дистанционного банковского обслуживания физических лиц в части повышения удобства использования, расширения функционала и способов доступа к системе «Телебанк».

Платежи и переводы: В отчетном периоде ВТБ 24 продолжил развитие блока услуг по осуществлению платежей и переводов. Основное внимание уделялось развитию сервисов по приему коммунальных платежей и оплате образовательных услуг. На конец года банк осуществлял платежи без взимания комиссии в адрес 480 организаций (+17%), оказывающих населению коммунальные, телекоммуникационные, образовательные, туристические и др. услуги.

Объем принятых ВТБ 24 платежей за 2009 год составил более 28 млрд. рублей; количество платежных транзакций составило более 16 млн шт., что в 1,5 раза больше чем в 2008 году. По системам дистанционных платежей Western Union, Анелик и ВТБ 24-Спринт, а также банковскими переводами без открытия счета, выполнено почти 250 тысяч переводов на общую сумму 8,5 млрд. рублей.

Монеты из драгоценных металлов: В 2009 году Банк приступил к активному продвижению продукта "Монеты из драгоценных металлов". Банк работает с российскими памятными и инвестиционными монетами. В декабре 2009 года банк запустил в продажу монеты из драгоценных металлов иностранного производства.

Иностранные монеты интересны своим оригинальным дизайном, необычной композицией, формой, цветом, что делает их не только способом инвестирования, но и оригинальным подарком. В рамках развития продукта «монеты из драгоценных металлов» постоянно проводятся акции - клиентам предлагаются интересные монеты различных серий. 5 офисов в Москве и 8 региональных подразделений постоянно поддерживают максимально широкий ассортимент имеющихся в продаже монет. В остальные точки продаж монеты направляются при наличии заказов конкретных клиентов количество проданных монет в 2009 году превысило 13 тыс. шт.

В 2010 году в продолжение развития направления "драгоценные металлы" ВТБ 24 планирует запустить новый продукт "Обезличенные металлические счета" в четырех видах драгоценных металлов: золото, серебро, платина и палладий.

Индивидуальные банковские сейфы наряду с другими услугами, ВТБ 24 предоставляет физическим и юридическим лицам услугу по аренде сейфовых ячеек для хранения важных документов и ценностей. На конец 2009 года данная услуга предоставлялась в 30% точек продаж, расположенных практически во всех регионах страны. Банк предлагает различные размеры ячеек, высота которых варьируется от 4,1 до 39,5 см. Арендовать ячейку можно на срок от 1 дня до 2 лет.

Услуги состоятельным клиентам: В отчетном периоде ВТБ 24 продолжил реализацию сегментированного подхода к работе с клиентской базой и формирование адресных предложений банковских продуктов.

Сегодня в этом сегменте Банк предлагает два продукта – пакет «Прайм» и программу «Привилегия». «Прайм» представляет собой комплексное предложение для VIP-клиентов, планирующих разместить в банке более 500 тысяч долларов США. Программа «Привилегия» предназначена для клиентов среднего класса и включает в себя набор услуг премиального уровня, высококачественный сервис и особые предложения партнеров банка. Оба продукта показали уверенный рост спроса в отчетном периоде.

Программа «Привилегия»: В 2009 году стартовали активные продажи пакета «Привилегия» во всех точках продаж Банка. Пакет «Привилегия» - банковские услуги премиального уровня, высококачественный сервис и особые предложения партнеров банка.

К концу 2009 года продажи программы «Привилегия» составили более 6,5 тысяч штук. На протяжении всего года ВТБ 24 активно улучшал качество сервисов и запускал новые услуги в составе «Привилегии». В 2009 г. улучшено сервисное наполнение пакета: клиентам Москвы, Московской области и Санкт-Петербурга предложена дисконтная программа группы компаний А.Новикова, а региональным клиентам - новая собственная программа лояльности партнеров Банка (сейчас уже более 200 партнеров в городах России, кроме Москвы и Московской области). Клиентам «Привилегии» предложены новые банковские продукты - вклады «ВТБ 24-Привилегия (Доходный)» и «ВТБ 24-Привилегия (Мультивалютный)» (вклад позволяет дифференцировать денежные средства в 5 валютах) и дополнительная Платиновая карта. В 2010 г. планируется дальнейшая модификация сервисов пакета, наполнение пакета новыми возможностями, совершенствование качества обслуживания клиентов, развитие собственной программы лояльности во всех регионах, предложение скидок клиентам Привилегии на обслуживание в рамках других продуктов Банка. Также планируется запустить новый продукт «Приоритет» для состоятельного сегмента.

Пакет «Прайм»: В 2009 году пакет «Прайм» был дополнен вкладами «ВТБ 24 Прайм (Мультивалютный)» и «ВТБ 24 Прайм (Доходный)», специальными кредитными предложениями, а также структурированными инвестиционными продуктами. При этом количество VIP-клиентов банка увеличилось на 16%, а размещенные ими средства выросли на 46%. На конец года в ВТБ 24 обслуживалось более 3 000 VIP-клиентов, разместивших свыше 142 млрд. рублей. Средний размер пассивов на одного клиента вырос на 25% и достиг к концу отчетного периода 45 млн рублей.

ВТБ24 Private Banking в 2009 году в рамках реализации концепции клиенто - ориентированного подхода ВТБ 24 запустил отдельный суббренд - ВТБ24 Private Banking, направленный на укрепление позиций банка в сегменте наиболее состоятельных клиентов. Клиентам ВТБ 24 Private Banking были предложены эксклюзивные партнерские программы и консалтинговые услуги по различным направлениям, а также разработаны совместные продукты с компаниями группы ВТБ - «ВТБ Управление активами», «ВТБ Страхование» и другими.

В отчетном периоде продолжилось развитие премиальной сети банка: VIP-офис в Москве был преобразован в VIP-филиал, открытие которого позволило обеспечить конфиденциальность обслуживания счетов и операций VIP-клиентов. Кроме того, состоялось открытие нового VIP-офиса в Краснодаре и началось предоставление услуг Private Banking в региональной сети. В 2010 году планируется открытие трех новых VIP-офисов и дальнейшее расширение географии продаж пакетов «Прайм» и «Привилегия», что позволит ВТБ 24 продолжить укрепление позиций на российском рынке Private Banking. Инвестиционные услуги: ВТБ 24 является одним из лидеров на рынке инвестиционного обслуживания частных инвесторов, занимая четвертое место в рейтинге крупнейших брокеров России (по данным РБК) и лидирующие позиции на рынке обслуживания клиентов на международном валютном рынке (Forex). На конец 2009 года на ММВБ было зарегистрировано 153 179 брокерских счетов клиентов ВТБ24. Количество клиентов, использующих обслуживание на международном валютном рынке Forex, достигло 4682 клиентов. В 2009 году ВТБ 24 увеличил долю на рынке брокерских услуг (режим основных торгов акциями ММВБ) с 10,8%* до 16,2% доля объема сделок, в которых принимали участие клиенты ВТБ24 в общем обороте ММВБ (режим основных торгов акциями).

Несмотря на кризисные явления в экономике, которые также затронули и рынок ценных бумаг, объем клиентских операций ВТБ 24 с акциями на ММВБ (режим основных торгов акциями) достиг 2,2 трлн. руб. по сравнению с 1,27 трлн. рублей в 2008 году. Объем сделок, совершенный клиентами ВТБ 24 в секции срочного рынка (FORTS) ОАО «Фондовая биржа РТС» превысил 770 млрд. рублей. Объем клиентских операций на международном валютном рынке составил около 150 млрд. долларов США (с учетом сделок SWAP).

Использование электронных технологий дистанционного обслуживания клиентов в разветвленной сети филиалов и офисов продаж ВТБ 24, охватывающих большую часть территории страны, позволило увеличить в 2009 году число клиентов, пользующихся брокерскими услугами, на 10 тыс. человек.

Клиенто ориентированный сервис, а также постоянное совершенствование качества предлагаемых ВТБ 24 инвестиционных услуг стали катализатором увеличения инвестиционной активности клиентов. По состоянию за декабрь 2009 года количество активных** клиентов возросло на 40% по сравнению аналогичным периодом 2008 года. Среднее количество сделок, заключаемых в течение дня клиентами ВТБ 24 на российских биржах возросло более чем в 2 раза, достигнув уровня 80 000 сделок, при этом максимальное количество сделок достигало 155 000. клиенты, совершавшие сделки в течение отчетного периода.

Отвечая на вызовы финансового кризиса, ВТБ 24 внедрил в 2009 году ряд инвестиционных решений, позволивших расширить спектр предоставляемых клиентам инвестиционных услуг. Важнейшими из них являются предоставление клиентам доступа на рынок еврооблигаций, а также предоставление возможности совершать операций с валютными парами USD/RUB и EUR/RUB на рынке FOREX.

В инвестиционном бизнесе в 2010 году ВТБ 24 сфокусирует усилия на повышении качества обслуживания клиентов и расширении предлагаемых им сервисов и инвестиционных продуктов.

Целью ВТБ 24 будет укрепление лидирующих позиций на рынке инвестиционного обслуживания розничных инвесторов как по размеру клиентской базы и объемам клиентских операций, так и по линейке предлагаемых инвестиционных продуктов.

CRM и целевой маркетинг в 2009г ВТБ 24 также активно развивал направление целевого маркетинга, задачей которого являлось увеличение объема продаж за счет адресных предложений продуктов банка, а также выполнение задач по удержанию клиентов и повышению уровня лояльности.

В 2009г. ВТБ 24 провел 202 целевые кампании для 570 тыс.клиентов. результатом этих мероприятий стала доля продаж, приходящихся на целевые кампании, на уровне 8% по потребительским кредитам, и на уровне 7% по кредитным картам. Привлечено средств населения в объеме более 6млрд. руб.

Не малую роль в обеспечении эффективности целевого маркетинга сыграло внедренное в 2008г. аналитическое хранилище данных, развивавшееся и в 2009г. Так, на основе хранилища данных были разработаны и запущены новые целевые кампании по предодобренным кредитам, разработан механизм рассылки, интегрирующийся с СМС-каналами, электронной почтой и с исходящим обзвоним клиентов. С помощью данного механизма была запущена рассылка уведомлений клиентов о плановых платежах в погашение кредитов по всем продуктовым группам. Помимо этого был разработан модуль лояльности, предназначенный для тиражирования по всем программам, которые будет осуществлять банк.

В планах на 2010г ВТБ 24 ставит целью дальнейшее использование данного канала продаж и продолжение кампаний по удержанию клиентов и повышению лояльности.

Среди новых программ лояльности можно выделить ко-брендовые карты с авиакомпаниями, позволяющие получать бонусы за каждую покупку по карте и обменивать эти бонусы на бесплатные полеты/повышение класса обслуживания на рейсах авиакомпании предложение кредитных карт Cash-back, в рамках которых на счет клиента возвращается процент от каждой покупки (1-5% от суммы) Программа Rewards – программа поощрения клиентов Банка за пользование продуктами/услугами Банка в части технологического развития ВТБ 24 планирует запуск нового канала коммуникации «Банкомат» с целью нотификации, целевых продаж и уточнения контактных данных клиентов, а также внедрение новых компонент хранилища данных, обеспечивающих планировать и реализовывать целевые кампании в условиях, близких к реальному времени.

РЕЗУЛЬТАТЫ РАЗВИТИЯ БАНКА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

На заседании Наблюдательного совета 11.03.2010 (Протокол от 11.03.2010 № 04\10) был принят к сведению Отчет по результатам деятельности Банка за 2009 год.

Ключевыми задачами ВТБ 24 в 2009 г. являлись сохранение тенденции опережающего рынок роста кредитного и депозитного портфеля, обеспечение качества кредитного портфеля, как в части управления просроченной задолженностью и ее сбором, так и в части адаптации кредитных процедур к негативным рыночным факторам, повышение эффективности управления затратами, оптимизация существующей сети продаж, совершенствование клиентского обслуживания, а также модернизация ключевых банковских систем.

Несмотря на кризисные явления в российской экономике, 2009 год для Банка стал годом больших возможностей, которые удалось успешно реализовать. Вразрез с основными тенденциями в банковском секторе Банк смог поддержать объемы кредитования и существенно увеличить депозитную базу.

Данные о финансовом положении Банка за текущий и предшествующий отчетные периоды сформированы в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета и свидетельствуют о развитии бизнеса и росте объема операций.

За 2009 год уставный капитал Банка вырос в 1,5 раз и составил 50,6 млрд. рублей. Прибыль после налогообложения Банка за 2009 год составила 2,2 млрд. рублей.

Размер собственных средств (капитала) Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 №215-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций», вырос за 2009 г. в 1,4 раза и по состоянию на 01.01.2010 составил 97,4 млрд. руб. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (H1) по состоянию на 01.01.2010 составил 15,2 % при минимально допустимом значении (установленном нормативными документами Банка России) в 10 %.

Активы Банка за 2009 г. увеличились в 1,2 раза — с 601,6 млрд. руб. до 708,5 млрд. руб. Чистая ссудная задолженность за 2009 год выросла в 1,2 раза и составила на 1 января 2010 года 564,8 млрд. рублей (455,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).

При этом объем портфеля розничных продуктов увеличился на 2,5% с 423,3 млрд. руб. до 433,9 млрд. руб. Потребительские кредиты выросли - с 129,7 млрд. рублей до 154,5 млрд. рублей, автокредиты – с 38,8 млрд. рублей до 45,0 млрд. рублей.

Кредиты малому бизнесу за год снизились с 74,3 млрд. рублей до 71,2 млрд. рублей, ипотечный портфель - с 167,9 млрд. рублей до 142,6 млрд. рублей. Снижение портфеля ипотечных кредитов связано с совершенной сделкой секьюритизации ипотечного кредитного портфеля в начале 2009г. на сумму около 15 млрд. руб.

За 2009 г. совокупный объем обязательств Банка вырос в 1,2 раза и по состоянию на 1 января 2010 г. составил 630,9 млрд. руб. Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2009 года выросли в 1,4 раза и на 1 января 2010 года составили 501,9 млрд. рублей (365,2 млрд. рублей на 1 января 2009 года).

Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2009 года вырос более чем в 1,4 раза и на 1 января 2010 года превысил 363,9 млрд. рублей. В 2009 году банк эмитировал более 2,7 миллионов карт. Объем эмиссии пластиковых карт ВТБ24 с начала года увеличился на 55% и превысил 7,7 млн штук. Общее количество карт в обращении (кредитные и дебетовые) на 1 января 2010 года составило более 5,8 млн штук. Объем выданных кредитных карт (включая зарплатные) за 2009 год составил более 1 млн. штук.

В 2009 году банк выпустил 1,3 млн зарплатных карт. В рамках зарплатных проектов ВТБ24 выпущено 48% карт от общего объема эмиссии. Количество зарплатных карт в обращении за 2009 год выросло на 46% и на 1 января 2010 года составило более 3,2 млн штук. В 2009 году ВТБ24 запустил 10 500 зарплатных проектов. Общее число предприятий, являющихся клиентами банка в рамках зарплатных проектов, достигло 27 000.

Управление затратами: Одной из ключевых задач ВТБ 24 в 2009 году являлось управление затратами и сокращение издержек. В рамках данного направления ВТБ 24 проводил жесткий контроль исполнения плана по расходам, а также изыскивал возможности по сокращению расходов.

Банк отказался от ряда расходов (пересмотрена система мотивации, проведено сокращение численности персонала, проведена работа по снижению арендной платы за аренду помещений, пересмотрены подходы к общехозяйственным расходам, банк отказался от ряда ИТ-проектов и др.), что позволило оптимизировать расходы в соответствии с решениями Правления на 3,6млрд.руб.

Управление проблемной задолженностью: Ввиду экономического кризиса, начавшегося во второй половине 2008г., одной из первоочередной задачей в 2009г. явилось управление просроченной задолженностью и повышение эффективности сбора. Для усиления данного направления деятельности, а также обеспечения необходимого уровня качества кредитного портфеля были реализованы организационные, технологические и продуктовые изменения.

Так, было образовано выделенное подразделение по работе с проблемными активами, обеспечивающее и координирующее выполнение поставленных задач. Одновременно проведена региональная реформа подразделений по работе с проблемными активами, в рамках которой существенно увеличена численность и расширена география присутствия подразделений по работе с проблемными активами. Клиентам, которые в связи с ухудшением рыночных условий и их влияния на доходы населения, столкнулись с трудностями или невозможностью погашения кредитов в соответствии с договорными условиями, были предложены механизмы реструктуризации задолженности. Помимо внедрения собственных программ реструктуризации Банк принял активное участие в Федеральной программе поддержки ипотечных заемщиков Агентства по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов.

Другим направлением по повышению качества кредитного портфеля и снижению кредитных рисков является сбор просроченной задолженности. Для усиления данной деятельности ВТБ 24 внедрил и запустил в эксплуатацию современную ИТ-платформу по поддержке работы с клиентами на различных этапах сбора. Данная система позволила эффективно обрабатывать и управлять возросшим объемом просроченных кредитов. Также ВТБ 24 активно привлекал к сбору проблемной задолженности коллекторские агентства.

Проводилась активная работа с залоговым имуществом, выступающим в качестве обеспечения по кредитным обязательствам – клиентам, испытывающим сложности с погашением обязательств и не заинтересованным в сохранении предмета залога, была предоставлена возможность реализовать заложенное имущество.

Развитие сети Сеть и банкоматы: Сеть офисов ВТБ 24 к началу 2010 года составила 476 отделений. Офисы продаж размещены в 69 регионах, в 194 городах, сеть покрывает 70% городского населения РФ.

Реализовав 3-х летнюю Стратегию развития сети, в 2009 г. ВТБ 24 сконцентрировал свои усилия на повышении эффективности и управляемости сети. Ключевым мероприятием на данном направлении стала реализация Программы трансформации сети. ВТБ 24 первым из крупнейших российских банков завершил реорганизацию сети, трансформировав свои отделения в формат операционных офисов. Реализация программы позволила снизить издержки на содержание сети, повысить ее управляемость, задать единые стандарты формирования отчетности и применяемых технологий. Процесс трансформации филиалов в операционные офисы начался в 2008 г. За это время процедуру трансформации прошли 39 филиалов (20 - в 2008 г., 19 - в 2009 г.). Кроме того, в 2009 г. в рамках оптимизации сети Банка реализованы следующие мероприятия: Закрыты 33 неформатные, низкодоходные точки продаж. Количество форматных отделений, соответствующих всем стандартам розничного бизнеса, увеличено за счет открытия 5 новых отделений, а также реализации 18 проектов переездов и полной реконструкции действующих точек.

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА

Стратегией ВТБ 24 является завоевание позиции ведущего розничного банка России посредством концентрации усилий на росте доли рынка с особым акцентом на переход к клиенто-центричной модели обслуживания физических лиц и компаний малого бизнеса. В рамках этой стратегии ВТБ 24 ставит целью обеспечение роста объема кредитного портфеля, а также привлеченных средств клиентов выше роста рынка. Основу бизнес-стратегии Банка составляет: Переход от продажи продуктов к обслуживанию клиентов; Улучшение качества обслуживания клиентов; Развитие дистанционных каналов продаж и обслуживания; Дальнейшее расширение присутствия в регионах за счет открытия новых объектов сети; Обеспечение эффективности процедур управления проблемной задолженностью; Обеспечение эффективности управления затратами.

Банк также планирует продолжить мероприятия по модернизации продуктовых предложений, а также инфраструктуры поддержки бизнес-процессов: Дальнейшее улучшение качества обслуживания клиентов; Модернизация и расширение спектра услуг Центра телефонного обслуживания; Развитие сети устройств самообслуживания; Дальнейшая модернизация ИТ-инфраструктуры Банка (продолжение работ по внедрению новой автоматизированной банковской системы; развитие хранилища данных, в том числе online).

В 2010 г. Банк продолжит расширение региональной сети за счет уплотнения присутствия на наиболее емких рынках. Кроме того, в 2010 г. планируется реализовать следующие качественные изменения в сети: внедрить мобильные форматы точек продаж с целью организации продаж и обслуживания на территории предприятий, офисных и торговых центров повысить производительность точек продаж и увеличить скорость обслуживания клиентов за счет универсализации сотрудников фронт - линии.

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАЛАНСА (на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.)				Приложение №1.
Наименование статьи	1 января 2010 г.	Удель- ный вес, %	1 января 2009 г.	Удель- ный вес, %	Измене- ние за 2009 год, %
АКТИВЫ
Денежные средства	39 570 860	5,6	36 402 274	6,0	8,7
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации,	14 155 599	2,0	7 001 004	1,1	102,2
в том числе: Обязательные резервы	4 286 194	0,6	585 136	0,1	632,5
Средства в кредитных организациях	3 335 220	0,5	52 807 721	8,8	-93,7
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	53 451 210	7,5	28 803 904	4,8	85,6
Чистая ссудная задолженность	564 821 327	79,7	455 798 210	75,8 23,9
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи,	369 772	0,1	369 026	0,1	0,2
в том числе: Инвестиции в дочерние и зависимые организации	32 510	0,0	32 520	0,0	0,0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	6 862 398	1,0	6 279 933	1,0	9,3
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	8 945 785	1,2	6 493 997	1,1	37,8
Прочие активы	16 953 502	2,4	7 687 730	1,3	120,5
Всего активов	708 465 673	100,0	601 643 799	100,0	17,8
ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	12 270 076	1,7	88 103 245	14,6	-86,1
Средства кредитных организаций	61 618 826	8,7	62 753 260	10,4	-1,8
Средства клиентов (некредитных организаций),	501 854 967	70,8	365 241 692	60,7	37,4
в том числе: Вклады физических лиц	433 597 375	61,2	304 764 728	50,7	42,3
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0,0	0	0,0
Выпущенные долговые обязательства	46 292 767	6,5	23 011 898	3,8	101,2
Прочие обязательства	8 388 142	1,2	7 578 350	1,3	10,7
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	481 693	0,1	690 149	0,1	-30,2
Всего обязательств	630 906 471	89,0	547 378 594	90,9	15,3
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров (участников)	50 636 514	7,1	33 567 652	5,6	50,8
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	476 498	0,1	476 498	0,1	0,0
Эмиссионный доход	22 625 380	3,2	14 528 162	2,4	55,7
Резервный фонд	888 535	0,1	673 098	0,1	32,0
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	0,0	0	0,0
Переоценка основных средств	7 724	0,0	7 724	0,0	0,0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1 660 959	0,2	1 660 924	0,2	0,0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	2 216 588	0,3	4 304 143	0,7	-48,5
Всего источников собственных средств	77 559 202	11,0	54 265 205	9,1	42,9
Всего пассивов	708 465 673	100,0	601 643 799	100,0	17,8
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной организации	97 153 611	95,6	111 973 384	84,9	-13,2
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	4 470 857	4,4	19 860 679	15,1	-77,5
Всего внебалансовые обязательства	101 624 468	100,0	131 834 063	100,0	-22,9

Приложение №2.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (на основе публикуемой формы отчета о прибылях и убытках, в тыс. руб.)

Наименование статьи	2009 год	2008 год	Сравнение 2009 / 2008, %
Процентные доходы, всего,	85 160 049	55 641 530	53,1
в том числе:
От размещения средств в кредитных организациях	7 120 298	2 347 292	203,3
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	72 570 318	50 999 934	42,3
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
От вложений в ценные бумаги	5 469 433	2 294 304	138,4
Процентные расходы, всего,	41 609 190	25 400 083	63,8
в том числе:
По привлеченным средствам кредитных организаций	9 353 623	6 154 110	52,0
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	29 030 256	17 737 864	63,7
По выпущенным долговым обязательствам	3 225 311	1 508 109	113,9
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	43 550 859	30 241 447	44,0
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,	-23 830 085	-10 597 347	124,9
в том числе:
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-848 281	-504 730	68,1
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	19 720 774	19 644 100	0,4
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	852 590	-429 354	-298,6
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-5 202	105	-5054,3
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	-6 551	0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-2 860 682	3 975 563	-172,0
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	2 078 071	1 143 300	81,8
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0	1 119	-100,0
Комиссионные доходы	8 634 217	4 943 847	74,6

Стр. 43

Комиссионные расходы 1 516 300 1 079 618 40,4
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	00
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	-22 958	-56 489	-59,4
Изменение резерва по прочим потерям	-51 832	-692 006	-92,5
Прочие операционные доходы	1 727 044	1 252 267	37,9
Чистые доходы (расходы)	28 549 171	28 702 834	-0,5
Операционные расходы	24 295 651	22 748 198	6,8
Прибыль (убыток) до налогообложения	4 253 520	5 954 636	-28,6
Начисленные (уплаченные) налоги	2 036 932	1 650 493	23,4
Прибыль (убыток) после налогообложения	2 216 588	4 304 143	-48,5
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего,	00
в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	00
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	00
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	2 216 588	4 304 143	-48,5

Скачать: otchet-vtb-24.doc

Категория: Отчеты по практике

Уважаемый посетитель, Вы зашли на сайт как незарегистрированный пользователь.
Мы рекомендуем Вам зарегистрироваться либо войти на сайт под своим именем.

Привет студент