Привет студент

Тема данной дипломной работы «Тенденции развития розничного кредитования» для современного этапа развития кредитных отношений в России является актуальной.

Дипломная работа содержит 84 страницы, 1 рисунок, 12 таблиц, 8 приложений.

В первом разделе «Розничное кредитование как элемент системы кредитных отношений» раскрыта специфика розничного кредитования, определены основные элементы механизма и системы управления рисками розничного кредитования, а также раскрыто содержание оценки кредитоспособности заемщика.

Во втором разделе «Тенденции развития количественных и качественных показателей российского рынка розничного кредитования» проведен анализ российского рынка розничного кредитования с точки зрения изменения количественных и качественных характеристик, заемщиков и кредитных продуктов.

В третьем разделе «Направления совершенствования российского рынка розничного кредитования» рассмотрены условия создания эффективной среды функционирования рынка розничного кредитования и направления оптимизации механизмов управления розничным кредитованием в коммерческих банках.

The summary

The subject given degree work «Trends of the development of the retail lending» for modern stage of the development of the credit relations in Russia is actual.

Degree work contains 84 pages, 1 drawing, 12 tables, 8 exhibits.

In the first section «Retail lending as system element of the credit relations» is revealled specifics of the retail lending, are determined main elements of the mechanism and managerial system retail lending risk, as well as is revealled contents of the estimation to solvency of the borrower.

In втором section «Trends of the development quantitative and qualitative factors russian market retail lending» is organized analysis russian market retail lending with standpoint of the change quantitative and qualitative features, borrower and credit products.

Введение..........................................................................................................................................................................5

1    Розничное кредитование как элемент системы кредитных отношений............7

1.1    Сущность и специфика розничного кредитования..........................................................7

1.2    Механизм и система управления кредитным риском розничного

кредитования..............................................................................................................................................................17

1.3    Специфика оценки кредитоспособности индивидуального заемщика....    22

2    Анализ рынка розничного кредитования в Российской Федерации..................29

2.1    Тенденции развития количественных и качественных показателей

российского рынка розничного кредитования............................................................................29

2.2    Типология заемщиков рынка розничного кредитования..........................................37

2.3    Анализ продуктов рынка розничного кредитования....................................................40

3    Направления совершенствования российского рынка розничного

кредитования................................................................................................................................................................49

3.1    Условия создания эффективной среды функционирования рынка

розничного кредитования............................................49

3.2    Оптимизация механизмов управления розничным кредитованием в

коммерческих банках..............................................59

Заключение..................................................................................................................................................................66

Список использованных источников................................................................................................69

Приложение А - Рекомендации Базельского комитета по валидации

моделей (внутренних рейтингов) оценки кредитного риска............................................71

Приложение Б - Факторы, влияющие на платежеспособность заемщика при

розничном кредитовании................................................................................................................................72

Приложение В - Определение кредитного рейтинга заемщика............73

Приложение Г - Динамика удельного веса кредитов, выданных физическим лицам, в активах и совокупном кредитном портфеле банков России за 2009 - 2011 гг..........................................................................................................................................................................74

Приложение Д - Динамика валютной структуры корпоративного

кредитного портфеля российской банковской системы за 2009 - 2011 гг..........75

Приложение Е - Ренкинг банков-лидеров по приросту портфеля кредитов

физлицам (из числа топ-100)........................................................................................................................76

Приложение Ж - Банки лидеры по объему портфеля кредитов наличными и

POS-кредитования и по кредитам, предоставленным в торговых точках............78

Приложение И - Паспорт (основные условия) потребительского кредита.. 80

Подъем розничного кредитования в докризисный период был обусловлен стремлением банков к увеличению прибыли, в том числе и посредством использования скрытых комиссий. Экстенсивное развитие розничных кредитных операций без адекватного учета рисков, которыми они сопровождаются, при отсутствии эффективных моделей оценки кредитоспособности физических лиц и систем мониторинга кредитного процесса в сфере розничного кредитования привели к тому, что банки столкнулись с проблемой роста просроченной задолженности по данным кредитам, которая особенно обострилась в процессе влияния глобального финансового кризиса. С другой стороны, недобросовестное поведение банков и неполнота информированности заемщиков об условиях кредитования в значительно понизило доверие к ним со стороны населения. В связи с чем исследование тенденций развития розничного кредитования является актуальным.

Цель данного исследования заключается в раскрытии специфики розничного кредитования, выявлении тенденций и перспектив его развития в современных российских условиях.

Данная цель достигается в работе за счет решения следующих взаимосвязанных задач:

-    рассмотрение розничного кредитования как элемента системы кредитных отношений путем раскрытия сущности и специфики розничного кредитования, рассмотрения механизма и системы управления риском розничного кредитования, в том числе ее центрального элемента - оценки кредитоспособности заемщика;

-    оценка количественных и качественных характеристик розничного банковского кредитования в Российской Федерации;

-    типология индивидуальных заемщиков и выявление факторов, определяющих их взаимоотношения с банками в процессе кредитования;

-    анализ основных продуктов розничного кредитования;

-    определение перспективных направлений развития розничного кредитования в России.

Предметом исследования выступает розничное кредитование, как особый вид банковского кредита, а объектом исследования является современные тенденции развития розничного кредитования в России.

Теоретическую и методологическую основу работы составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов, раскрывающие специфику индивидуального кредитования физических лиц: Коробовой Г. Г., Саркисянц А. Г., Тавасиева А. М., Черненко В. А. и других. В ходе исследования изучены и

обобщены общая и специальная литература, законодательные и иные нормативные акты, соответствующие методические материалы. Также изучены международная практика, рекомендации зарубежных экономистов по данной и смежным проблемам деятельности коммерческих банков.

В ходе исследования были широко использованы данные периодических изданий: «Банковское кредитование», «Банковский ритейл», «Банки и деловой мир», «Риск-менеджмент в кредитной организации», «Юридическая работа в кредитной организации», «Управление в кредитной организации» и других.

Методика исследования основана на использовании таких общенаучных методов как сравнение, анализ, синтез, системный подход.

Информационную базу исследования составляют материалы аналитическо - статистические материалы ведущих информационных агентство и официальные данные сайта Центрального банка РФ.

1 Розничное кредитование как элемент системы кредитных отношений

1.1 Сущность и специфика розничного кредитования

Деятельность банка по обслуживанию клиентов традиционно разделяется на коммерческий и розничный (неторговый) секторы. Такое деление основывается на различных подходах к ведению дел в указанных областях. Более того, оба вида деятельности способны функционировать сами по себе и часто существуют параллельно в виде отдельных банков с общими собственниками. Термин «неторговый бизнес» чаше всего употребляют для обозначения деятельности по обслуживанию частных (физических) лиц, хотя это не совсем корректно: неторговые операции имеют место и в корпоративном секторе.

Понятие «розничный банковский бизнес» является весьма расплывчатым. Действительно, понятие не определено ни в нормативной, ни в законодательной базе, а, следовательно, может пониматься по-разному.

Определение розницы как «деятельность по предоставлению банковских услуг физическим лицам» является узким. Так, например, зарплатный карточный проект является услугой, предназначенной для средних и крупных корпоративных клиентов, хотя операции в основном ведутся с физическими лицами.

Для того чтобы правильно классифицировать деятельность современного банка, следует провести разграничение по линии розничные/корпоративные операции. К корпоративным операций относятся:

-    все расчетные операции организаций, как местные, так и международные и связанные с основной деятельностью предприятий;

-    операции по инкассации торговой выручки;

-    конверсионные сделки, в которых участвует банк как контрагент или

брокер;

-    сделки с ценными бумагами с банком или при его посредничестве;

-    кредитные операции;

-    депозитные операции;

-    операции по доверительному управлению денежными средствами;

-    аккредитивы, гарантийные операции.

Корпоративные операции банка устроены несколько проще, чем розничные и поэтому классифицировать их легче. Розница же является более обширной группой с менее четкими границами. Разделение розничных банковских операций на какие-либо группы сильно зависит от целей классификации. В связи с этим можно выделить несколько подходов к классификации розничных операций банка:

-    маркетинговый подход - классифицирует услуги с точки зрения технологии продаж и продвижения;

-    технологический подход - группирует услуги по операционным техно -логиям и возможностям автоматизации;

-    организационный подход - выводит на первый план возможности объединить ведение операций в рамках той или иной внутрибанковской структуры.

Следует отметить, что ни один из вышеуказанных подходов не является приоритетным.

Розничные операции — это в первую очередь обслуживание физических лиц, но не только. Ведь любая организация также состоит из физических лиц, и многие компании так или иначе ведут финансовые операции со своими клиентами - физическими лицами. В этой связи целесообразно выделить четыре группы розничных операций, которые в основном отражают технологический подход:

-    операции по обслуживанию клиентов — физических лиц, не связанные с обслуживанием банком какой-либо организации, например, это обмен валюты или открытие вклада для клиента, обратившего внимание на услуги банка из-за территориальной близости к месту жительства или работы;

-    корпоративно-розничные операции, т.е. обслуживание финансового взаимодействия физических лиц с компаниями, которые, например, являются клиентами банка или имеют какие-либо отдельные договоренности с банком. примерами таких операций могут выступать: оплата клиентами авиакомпании тарифа за сверхнормативный багаж в аэропорту; оплата коммунальных услуг; выплата зарплат и командировочных сотрудникам.

-    условно-розничные операции. Имеются в виду те виды банковских операций, которые: а) осуществляются не только физическими, но и юридическими лицами в связи с их коммерческой деятельностью, но по технологии их исполнения банком идентичны операциям с физическими лицами; б) относятся исключительно к корпоративному сектору, но по технологии близки к розничным продуктам банка. Примерами таких операций являются: операции приема чеков на инкассо от физических и юридических лиц и последующая их оплата являются практически идентичными и выполняются и (или) координируются, как правило, одним и тем же подразделением по операциям с чеками; выпуск и обслуживание корпоративных банковских карт ведутся тем же подразделением, которое выпускает банковские карты для физических лиц: подразделение, координирующее работу валютообменных пунктов, ведет дилинговые операции по наличным на межбанковском рынке; эквайринг банковских карт по сути является частью расчетно-кассового обслуживания, но в силу ряда технологических причин относится к компетенции подразделений по банковским картам, т.е. розничным подразделениям;

-    розничные операции с VIP-клиентурой (private banking). В более точном смысле термин private banking относится к доверительному управлению денежными средствами, ценными бумагами и прочими активами клиента, например недвижимостью [1].

Далее для раскрытия сущности понятия «розничное кредитование» целесообразно рассмотреть состав субъектов кредитования. В теоретическом и практическом аспектах можно выделить только две категории заемщиков -

юридические и физические лица, причем индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, включены в последнюю группу. Соответственно, под розничным кредитованием понимают выдачу кредита физическим лицам, как на потребительские нужды, так и индивидуальным предпринимателям на различные цели, в том числе связанные с их предпринимательской деятельностью. Иными словами понятия «розничное кредитование» и «кредитование индивидуальных заемщиков» являются тождественными.

В теоретическом плане кредитование розничное кредитование в экономической литературе отождествляют с такой формой кредита как потребительский кредит, а в практическом аспекте его часто рассматривают как вид банковского кредита.

Для выявления места и роли розничного кредитования в системе кредитных отношений первостепенное значение имеет выявление специфической совокупности признаков, образующих сущность кредитных отношений такого рода.

С точки зрения объекта, причиной кредитования физических лиц является удовлетворение различных нужд населения. В связи с чем, розничное кредитование, как и потребительский кредит, имеет двойственную экономическую природу и может функционировать в двух формах - как ссуда денег и как ссуда капитала. В первую очередь эта двойственность объясняется различиями в характере потребления, которое можно классифицировать на производительное и непроизводительное.

Потребление непроизводительное (личное) - это использование материальных благ и услуг населением. Потребление производственное - потребление средств производства и рабочей силы человека в процессе производства, результатом которого выступает готовая продукция [2]. Иными словами кредиты, полученные индивидуальными заемщиками, могут использоваться как для удовлетворения текущих потребностей, выступая в качестве ссуды денег, так и для реализации инвестиционных проектов, функционируя как ссуда капитала. На практике частные лица часто получают кредит не только на собственно потребительские нужды, но и различные производственные затраты, связанные с осуществлением индивидуальной предпринимательской и трудовой деятельности, занятием ремеслами, ведением крестьянских (фермерских) и подсобных личных хозяйств, коллективного садоводчества. Такие ссуды также представляются частным лицам - индивидуальным предпринимателям без образования юридического лица, крестьянам и ремесленникам и просто гражданам, но при этом носят по существу производительный характер. И в том и в другом случае должен выполняться закон возвратности ссуженных денег, предусматривающий обратный их приток к своей исходной точке, т. е. к тем, кто их первоначально авансировал, - в лице соответствующих кредитных институтов.

Особо следует отметить, что в современной российской практике ни в одной из общепризнанных классификаций кредитов частным лицам нет прямого указания на форму использования ссужаемой стоимости. Так, в соответствии с самой близкой по смыслу классификацией - по признаку направлений

использования - кредиты, предоставляемые индивидуальным заемщикам, подразделяются на: неотложные нужды; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации.

Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство и выполнение работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные кредиты на приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство участков. Также долгосрочные ссуды выдаются отдельным категориям граждан на приобретение автомобилей и других товаров длительного пользования, на хозяйственное обзаведение [3].

Таким образом, под розничным кредитованием понимается та сфера кредитных отношений по поводу предоставления кредита физическим лицам, в которой кредитором выступает банк, а ссужаемая стоимость может использоваться заемщиком как на непроизводительные, так и на производительные цели. Такая характеристика, учитывая современные технологии кредитования, правомерна с практической точки зрения.

Для более полной характеристики розничного кредитования представляется целесообразным рассмотреть признаки, позволяющие классифицировать этот вид кредита.

Исходя из предложенного определения розничного кредитования, все кредиты, предоставляемые частным лицам с точки зрения субъекта кредитования (заемщика) делятся на:

-    кредиты, предоставляемые физическим лицам;

-    кредиты, предоставляемые индивидуальным предпринимателям.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредитования индивидуального заемщика.

Товарная форма исторически предшествовала денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов потребления, например, в поздней истории известны случаи кредитования земледельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.

В современной практике товарная форма кредитования индивидуальных заемщиков не нашла такого развития как денежная, но обладает своими позициями. Товарная форма используется как при продаже товаров в рассрочку платежа (коммерческий кредит), так и при аренде имущества (лизинге оборудования), прокате вещей.

Денежная форма кредитования индивидуальных заемщиков - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа, данная форма кредита активно используется как отдельными гражданами, так и частными предпринимателями, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанной формой кредитования индивидуальных заемщиков может считаться такая ситуация, когда совмещаются деньги и товарная формы. Например, гражданин был прокредитован товаром, а возврат ссуженной стоимо -сти должен производиться в денежной форме - продажа товаров населению в рассрочку.

С точки зрения целевого использования средств, предоставленных заемщику, данные кредиты предоставляются:

-    для удовлетворения потребительских нужд;

-    для осуществления трудовой деятельности [4].

За рубежом в данной группе выделяют ипотечный жилищный кредит, выдаваемый частным лицам на приобретение или строительство жилищ, и в категорию потребительского не включают. Данная позиция представляется нам не достаточно обоснованной. Потому, что жилые дома являются своеобразным предметом потребления длительного пользования, а не средством производства. Использование жилищных ссуд не сопровождается ростом производства товаров и действительного капитала деловых предприятий. Сам ипотечный кредит скорее представляет собой одну из разновидностей потребительского кредита, который выдается физическим лицам для удовлетворения их специфической потребности в материальных благах, как потребность в жилье. Закономерно, что в российской теории и практике банковского дела ссуды, выдаваемые физическим лицам на строительство и приобретение жилья, также рассматриваются как потребительские.

В зависимости от условий возврата кредиты частным лицам обычно подразделяются на срочные и бессрочные. К срочным относятся кредиты, предоставляемые на срок, зафиксированный по соглашению между ним и клиентом.

Классификация ссуд в соответствии с указанными критериями варьируется в различных странах. Так, в США к краткосрочным ссудам относятся кредиты, выдаваемые на срок до одного года; к среднесрочным - от одного года до десяти лет; к долгосрочным - на десять лет и более.

В России по срокам кредиты индивидуальным заемщикам подразделяются на:

-    краткосрочные (до одного года);

-    среднесрочные (от одного года до трех - пяти лет);

-    долгосрочные (свыше трех - пяти лет).

К бессрочным относятся кредиты, выдаваемые банком на неопределенный срок. Часто эти кредиты называются ссудами до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк не требует погашения, то кредит погашается по усмотрению ссудозаемщика [1].

С учетом различий кредиторов можно выделить формы прямого и косвенного кредитования индивидуальных заемщиков.

При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Прямое и косвенное банковское кредитование потребитель

ских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании.

По обеспечению различают кредиты:    необеспеченные    (бланковые)    и

обеспеченные. Главная причина, по которой банк требует обеспечение - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью.

В мировой практике обеспечение обязательств по возврату ссуды может достигаться за счет:

-    залога имущества заемщика;

-    гарантии и поручительства;

-    обеспечения ценными бумагами;

-    обеспечение полисами страхования жизни.

В зависимости от порядка погашения ссуды частным лицам могут подразделяться на следующие категории:

-    ссуды, погашаемые постепенно;

-    ссуды, погашаемые единовременным платежом по истечении их срока;

ссуды,

-    погашаемые в соответствии с особыми условиями, определенными в кредитном договоре.

Постепенное погашение ссуды предусматривает периодические взносы ссудозаемщика, которые могут быть ежемесячные, ежеквартальные, один раз в полгода или ежегодные. Ссуды, погашаемые единовременным платежом по истечении их срока, выдаются, как правило, на осуществление каких-либо крупных сделок, в результате которых у заемщиков появляется достаточное количество денег для погашения кредитов только при их совершении.

В зарубежной банковской практике в зависимости от процентной ставки различают ссуды двух видов: с фиксированной процентной ставкой; с плавающей процентной ставкой. Установление фиксированной ставки по ссуде влечет за собой необходимость уплаты заемщиком заранее оговоренного процента за пользование кредитом вне зависимости от колебаний рыночных процентных ставок. Это достаточно выгодно заемщику, поскольку он сразу знает, сколько ему придется заплатить за пользование кредитом, и строит свою деятельность, ориентируясь на необходимость уплаты банку именно этой суммы. Вместе с тем ссудополучатель может получить определенную выгоду в случае роста процентных ставок денежного рынка, так как будет продолжать уплачивать прежний процент. Очень часто с целью уменьшения риска недополучения риска или даже избежания убытков в случае роста процентных ставок денежного рынка банки прибегают к установлению плавающих процентных ставок

по выдаваемым ссудам. Такие кредиты имеют средний и долгосрочный характер.

По способу уплаты процента банковские ссуды могут быть подразделены на две категории:

-    обычные ссуды;

-    дисконтные ссуды. В отличие от обычных ссуд предоставление дисконтных ссуд предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при выдаче кредита.

При классификации ссуд по валюте кредита выделяют следующие их виды: ссуды в национальной валюте; ссуды в иностранной валюте; ссуды, предоставляемые в нескольких валютах.

В целом предоставленная выше классификация отражает многообразие кредитов индивидуальным заемщикам, но не исчерпывает всех возможных вариантов, поэтому ее можно расширить, используя другие критерии [5].

Особо следует отметить, что кредит частным лицам развивается циклично. На стадии экономического роста объемы выдачи всех этих банковских ссуд увеличиваются, поскольку предприниматели и домашние хозяйства более оптимистично настроены относительно своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада многие предприниматели и домашние хозяйства очень пессимистичны в оценках своего будущего и сокращают объемы заимствований в банках. Эти изменения особенно ярко иллюстрирует история развития кредитования индивидуальных заемщиков.

Созданию современной системы кредитования частных лиц в Российской Федерации предшествовал длительный исторический период. Первые попытки устройства в России государственных кредитных учреждений, которые бы занимались кредитованием частных лиц, относятся к XVIII в. В 1733 г. Императрица Анна Ивановна в виду отсутствия кредитных учреждений и «лихоимства» ростовщиков, повелела открыть ссуды из Монетной конторы под 8 % годовых, под залог золота и серебра, в размере 3/4 стоимости. Но кредитные операции Монетной Конторы были очень незначительны и, вероятно, вскоре были прекращены. Дворяне не были готовы к такому новому кредитованию.

При императрице Елизавете Петровне были организованы государственный ломбардный и ипотечный кредит для дворянства, а также подтоварный и отчасти коммерческий кредит для торгующих купцов, которые, по сути, выступали в качестве первых организованных форм кредитования населения. С этой целью одновременно с изданием закона против ростовщичества и установлением максимально допустимого процента (6 %) принимается решение о создании Г осударственного заемного банка для дворянства с конторами в Петербурге и в Москве и Купеческого банка. Дворянские банки выдавали земледельческий кредит на следующих условиях: лимит кредита не более 10000 рублей, срок кредита - 12 месяцев, цена кредита 6 % в год, гарантия возврата ссужаемых средств - залог или поручительство. В качестве залога выступали «населенные имения», золото, серебро, алмазные вещи и проч. Размер ссуды под населенные имения определялся количеством «ревизских душ» помещика и устанавливался в размере 20 рублей за одну крестьянскую душу.

Купеческий банк предоставлял краткосрочные ссуды (сроком до 1 года) под залог товаров, золота, серебра, под векселя, а также под залог свидетельств и аттестатов городских магистров. Размер кредита составлял 3/4 стоимости залога. Позже было разрешено выдавать ссуды без залога, но такая практика привела к массовому невозврату ссуд и невыплате процентов по ним.

При Императрице Екатерине II работа правительства в области организации кредита направлялась главным образом на устройство земельного и ломбардного кредита. В каждом губернском городе в 1775 г. учреждались Приказы Общественного Призрения, которые выдавали ссуды под недвижимое имение сроком от одного года, по этим ссудам предоставлялись отсрочки, что придавало ссуде характер долгосрочного кредита. В 1797 г. был учрежден Вспомогательный банк для дворянства выдавал ссуды на двадцать пять лет, банковскими билетами под залог имений под 6 % годовых, а за непогашение ссуды, имение, под которое она была выдана бралась в опеку.

При Александре I принципы кредитования существенно не изменились: созданные к тому времени Заемный банк, Сохранная казна и Приказы Общественного призрения удовлетворяли спрос на земельные кредиты, расширялся объем сделок под залог недвижимости, удлинялись их сроки.

Отличительной чертой организации банковского дела в дореформенной России была государственная монополия. Основной функцией казенных кредитных учреждений было поддержание государства и дворянско-помещичьего землевладения.

В царствование Александра II были проведены радикальные преобразования социально - экономической жизни в России: крестьянская реформа, земская и судебная реформы, развивалось строительство железных дорог. Эти изменения вызвали резонанс в банковской сфере: наметился переход от казенной формы банковского дела к акционерной. В 1860 г. кредитная система России была радикально преобразована - вместо многочисленных и слабых казенных банков был учрежден единый Государственный банк России, который стал крупнейшим, а в последствии и центральным эмиссионным. Банку было разрешено от лиц, имеющих текущий счет в Банке принимать процентные ценные бумаги с выдачей кредита соразмерно их оценке, с зачислением на текущий счет на срок не более 3 - х месяцев. Позже в обеспечение кредитов стали приниматься векселя. В 1873 г. местные учреждения Банка стали выдавать кредиты в форме специального текущего счета под обеспечение ценными бумагами.

Несостоятельность политики Государственного банка в области управления активами и пассивами проявлялась, во - первых, в недостатке ресурсов, большая часть которых была заморожена в покрытии долгов бывших казенных банков, а, во вторых, в узости понимания стимулирующей функции старых казенных банков.

Для развития предпринимательской деятельности банка в части кредитования частных лиц были предприняты следующие мероприятия:

- расширился перечень ценных бумаг, под которые выдавались ссуды, в их число были включены правительственные и гарантированные правительством ценные бумаги, закладные листы ипотечных банков;

- расширилась выдача ссуд ремесленникам и кустарям.

Эти тенденции усилились и в царствование Николая II.

В начале XX века в дореволюционной России кроме Г осударственного банка функционировали акционерные коммерческие банки, подразделявшиеся на 3 категории: петербургские, московские и провинциальные. Петербургские банки выдавали ссуды частным лицам в основном под ценные бумаги. На долю московских банков приходилось 20 % ссудных операций всех российских банков. В городах действовали муниципальные «городские общественные банки», которые выдавали населению ссуды под векселя и недвижимость, а полученную прибыль отчисляли на нужды городского благоустройства.

Низовое звено кредитной системы представляла кредитная кооперация, интенсивно развивавшаяся в начале XX века. Ссудосберегательные и кредитные товарищества, которые, в отличие от сберкасс, не только принимали вклады, но и предоставляли ссуды клиентам, к началу мировой войны объединяли около 8 млн. домохозяев - лучшую часть российского крестьянства. В роли координационного центра учреждений «мелкого кредита», по официальной терминологии того времени, выступал созданный в 1912 г. Московский Народный банк.

В области поземельного (ипотечного) кредита действовали государственные Дворянский и Крестьянский банки, а также частные ипотечные учреждения. Дворянский банк поддерживал отечественных землевладельцев долгосрочными ссудами под залог имений, причём на весьма льготных условиях. Крестьянский банк имел дело с населением, предоставляя кредиты на покупку земель. Особый размах его деятельность приобрела в годы столыпинской реформы, когда «крепкие» деревенские хозяева становились собственниками дворянских поместий, владельцы которых не вписывались в русло капиталистической перестройки земледелия.

После революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему. Особенность частично восстановленной к 1925 г. новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть её звеньев являлась государственной собственностью, а на кредитные учреждения в частной и кооперативной собственности приходилась незначительная часть. При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми специализированными банками и обществами по кредитованию [6].

Вплоть до начала 90- годов розничное кредитование развивалось специфически, длительное время система специальных банков долгосрочных вложений в лице Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, Торгбанка, Цекомбанка и местных коммунальных банков, созданная в соответствии с постановлением ЦИК и Совнаркома СССР от 5 мая 1932 г. «Об организации специальных банков долгосрочных вложений», предоставляла городскому и сельскому населению долгосрочные ссуды преимущественно на кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, капитальный ремонт и газификацию индивидуальных жилых домов и присоединение их к коммунальных сетям водопровода и канализации. В конце 50-х годов функции по кредитованию населения были

переданы Госбанку СССР и Стройбанку СССР. Они кредитовали колхозников, рабочих, членов садоводческих товариществ, кооперативов. На начало1987 г. удельный вес задолженности по ссудам, выданным банками ЖСК и индивидуальным заемщикам на жилищное строительство, хозяйственное обзаведение и другие потребительские цели, в общей сумме кредитных вложений составлял 1,7 %, а в общей массе долгосрочных кредитных вложений - 7,5 %.

С созданием в 1987 г. системы государственных специализированных банков СССР во главе с Госбанком СССР операции по кредитованию ЖСК были сосредоточены в Жилсоцбанке, а индивидуальных заемщиков - в Сбербанке, которые фактически стали монополистами в этих областях кредитного дела.

Второй этап банковской реформы отмечен принятием ряда законодательных и нормативных актов. В 1988 г. был принят закон «О кооперации», в конце 1990 г. - законы РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР», а в 1991 г. - нормативные документы Центрального банка РСФСР, регулирующие деятельность коммерческих банков на территории России. Прогрессивность этих законов в том, что в соответствии с ними в России окончательно сформировалась двухзвенная банковская система, первый ярус которой представлен Госбанком СССР и центральными банками республик СССР, второй - совокупностью коммерческих банков.

После реорганизации в начале 90-х гг. системы государственных специализированных банков, разукрупнения, акционирования этих банков и коммерциализации их деятельности вновь созданные российские коммерческие и кооперативные банки значительно окрепли. Но при этом банковский потребительский кредит, ранее существовавший в нашей стране, по сути дела пришел в упадок. Кооперативный жилищный кредит, занимавший до этого центральное место в отечественной системе банковского потребительского кредита, фактически прекратил свое существование. Значительно сократились и объемы банковского кредитования индивидуальных заемщиков на жилищное строительство, хозяйственное обзаведение и другие потребительские нужды. Во многом это было связано с массовой либерализацией цен на товары и услуги, высокими темпами инфляции, резким взлетам банковских процентных ставок и существенным падением уровня реальных денежных доходов большинства россиян [7].

Оценивая роль розничного кредитования в системе кредитных отношений, следует отметить, что оно способствует ускорению процессов реализации товаров и услуг промежуточным и конечным потребителям, ускоренному формированию денежного фонда накопления, стимулирует рост платежеспособного спроса на инвестиционные товары и услуги длительного пользования.

Будучи важнейшим инструментом реальных и финансовых инвестиций частных лиц, розничное банковское кредитование, в конечном счете, содействует укреплению и расширению материально-технической и финансовой базы национальных домашних хозяйств, а также наращиванию самого «человеческого капитала», развитию человеческого фактора, что имеет исключительно

важное значение в условиях все более возрастающих темпов научно-технического развития, прогресса.

Также следует отметить, что на развитие кредитования индивидуальных заемщиков влияет множество различных факторов. Во-первых, это экономическая ситуация в стране. Как правило, клиенты обращаются за кредитами в случае, если они уверены, что смогут его вернуть через определенное время с уплатой оговоренного процента. Это сегодня может позволить себе не каждая среднестатистическая семья. Также банки, чтобы предоставить денежные средства клиентам, должны соблюдать требования ликвидности, т.е. соответствия сроков привлечения и размещения средств, которое достигается случае стабильности функционирования банковской системы, высокого уровня доверия к ней со стороны граждан. На развитие розничного кредитования влияет также наличие соответствующей нормативно - правовой базы, регламентирующей кредитование, как в целом, так и индивидуальных заемщиков, в частности.

1.2 Механизм и система управления кредитным риском розничного кредитования

Розничное кредитование является для банков наиболее доходной, но и наиболее рискованной активной операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании частных лиц должно осуществляться с учетом специфики данной проблемы.

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. В начале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью выяснения следующих характеристик:

-    кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правомерность заключения им кредитного договора;

-    кредитоспособность с экономической точки зрения: наличие доходов, имущества, необходимых для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов;

-    способ обеспечения кредита.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк все необходимые для этого документы: заявление; паспорт; справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний; справку о доходах; анкеты; паспорта (либо заменяющие их документы) поручителей и залогодателей; другие документы при необходимости.

После непосредственной проверки кредитным работников представленный заемщиком пакет документов направляется в юридическую службу банка и службу безопасности банка. Юридическая служба банка анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности банка проводит проверку паспортных данных, места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. На основании результате проверки и анализа доку

ментов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и иного имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка, занимающегося вопросами недвижимости, или же эксперта специализированного предприятия. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

По завершении вышеуказанных действий кредитный работник составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия выдачи кредита. Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб прилагаются к пакету документов заемщика.

В случае положительного решения кредитный работник готовит кредитную заявку в соответствующий кредитный комитет банка. Заявка рассматривается кредитным комитетом банка. Выписка из протокола кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному работнику, который сообщает об этом решении заемщику.

В случае отказа банк сообщает клиенту о принятом решении. При принятии положительного решения заключается кредитный договор.

Во время действия кредитного договора кредитная служба обязана контролировать своевременность внесения заемщиком причитающихся платежей. При образовании просроченной задолженности банк обязан принять меры для ее ликвидации путем направления требований о погашении просроченной задолженности, направления требований о достаточном возврате кредита, об обращении взыскания на заложенное имущество, предъявлении исков в суд.

Для осуществления контроля банк вправе проверить по документам фактическое наличие заложенного имущества, а также его состояние и условия хранения и использования [5].

За последние два-три десятилетия кредитный процесс в коммерческих банках, в том числе и в части розничного кредитования стал более сложным и одновременно более эффективным, причем повышение эффективности было достигнуто благодаря не только автоматизации, но и встраиванию в процесс кредитования средств контроля кредитных рисков.

Система управления кредитным риском при розничном кредитовании для банков имеет большое значение в силу того, что розничное кредитование в теории и практике считается более рискованным, чем кредитование корпоративных заемщиков. На рисунке 1.1 представлена система управления кредитным риском применимая, в том числе и для розничного кредитования.

Рассмотрим эти элементы более подробно с позиций розничного кредитования.

Собственный капитал, поддерживаемый против принимаемого кредитного риска, и создаваемые банком резервы на возможные потери по ссудам призваны в основном снизить влияние кредитных потерь на финансовую

устойчивость банка, если эти потери произойдут. На этом же уровне лежат и методики (подходы), применяемые банком для расчета резервов и требований к собственному капиталу. Чувствительность контроля к принятию кредитного риска будет зависеть от того, на основе каких моделей определяются требования к собственному капиталу и проводится расчет резервов. Наименее чувствительным к фактически принимаемым кредитным рискам является стандартизованный подход определения требований к собственному капиталу. При одной итой же величине регуляторного капитала принимаемые кредитные риски банка могут варьироваться в довольно широком диапазоне, что и отражает слабую чувствительность стандартизованного подхода. Использование продвинутых подходов (внутренних рейтинговых систем) для определения параметров, необходимых для расчета требований к собственному капиталу под кредитные риски, увеличивает чувствительность: чем выше кредитные риски, тем больший собственный капитал требуется для покрытия неожидаемых потерь и наоборот. Чем более точные модели внутренних рейтингов и розничного кредитного портфеля используют банки, тем точнее можно рассчитать и требования к создаваемым резервам.

Следующий уровень системы управления рисками - параметры розничных кредитных продуктов, которые относятся к стратегическим и операционным факторам риска, но могут усиливать и даже вызывать кредитные риски. Средства контроля этого уровня уже частично позволяют ограничить принятие кредитного риска «на входе», но в основном они также призваны уменьшить величину потерь при реализации кредитного риска. Если банк выдает небольшие суммы и требует соответствующее обеспечение по кредиту, то суммы потерь в случае дефолта клиента будут небольшими.

На третьем уровне лежат методики (модели) внутренних рейтингов, которые банк применяет для оценки кредитоспособности заемщиков. Надежные методики (модели) определения вероятности дефолта заемщика позволяют снизить частоту реализации кредитного риска. Так, если установить порог отсечения в 5

% по вероятности дефолта, рассчитываемой по качественной внутренней методике оценки, доля дефолтов в портфеле будет, как правило, менее 5%. При использовании внутренних рейтингов для расчета требований к собственному капиталу рейтинг должен захватывать и часть предыдущего уровня, а именно включать рейтинг розничного кредитного продукта и обеспечения. Это дает возможность, помимо оценки вероятности дефолта заемщика, оценивать и такие параметры кредитного риска, как потери в случае дефолта и экспозиция кредитного риска [8]. Этот уровень управления рисками является ключевым, поэтому Базельский комитет предъявляет определенные требования к проверке того, насколько правильно работают методики (модели) оценки кредитоспособности заемщика (см. приложение А).

Как видно из приложения А, помимо оценки (валидации) рейтинговой системы необходимо проводить валидацию и рейтингового процесса. В рассмотренной системе методики оценки кредитоспособности заемщика лежат в основании пирамиды и представляют собой важная часть защиты от кредитного риска.

Процесс рейтинговой оценки является ключевым в кредитном процессе, поскольку обеспечивает и контроль риска, и основу для кредитного менедж -мента. Компоненты валидации рейтингового процесса включают:

-    анализ качества данных;

-    анализ процедур использования моделей в рейтинговом (или другом соответствующем) процессе.

-    анализ системы отчетности и процедур рассмотрения проблем.

Для розничного кредитования именно первый компонент представляет особую актуальность. Этот компонент примыкает к блоку валидации рейтинговой системы, поскольку, поскольку без данных хорошего качества любая самая точная модель бесполезна. При этом в зависимости от задачи требования к данным будут разными. Потребность же в качественных данных определяется тем, что они лежат в самом низу пирамиды, обеспечивающей через их преобразование в значимую информацию о сведения кредитоспособности клиента, которое необходимо для принятия решения.

Первое свойство данных - полнота - определяет их достаточность для принятия решений или для создания новых данных на основе имеющихся. Чем полнее данные, тем большее число разных методов можно использовать, проще подобрать адекватный метод.

Достоверность данных в процессе оценки кредитного риска - это важный и очень интересный показатель их качества. Ведь если бы все данные заемщиков были стопроцентно достоверными, то модель оценки вероятности дефолта клиента можно было бы довольно легко построить при условии актуальности информации. Однако многие заемщики по той или иной причине скрывают и искажают информацию о себе или своем бизнесе. Кредитование сотрудников предприятий - участников зарплатных проектов банка обеспечивает ему достоверную информацию о доходах заемщиков. При выходе на открытый рынок достоверность информации снижается даже при условии представления справки по форме № 2-НДФЛ. Выход на рынок экспресс-кредитования, где доходы заемщика подтверждаются только его словами, еще заметнее снижает достоверность таких данных. Помимо этого заемщик может заблуждаться в отношении своей способности вернуть кредит, подправляя данные в нужном направлении, а может и не собираться его возвращать. Таким образом, не все зафиксированные данные являются полезными - в базе всегда присутствует какой-то уровень «посторонних сигналов», снижающих ценность имеющейся информации. В этом случае для построения модели вероятности дефолта могут потребоваться либо большее количество данных, либо более сложные методы, которые применяются в моделях выявления мошенничества.

Если данные недостоверны или неполны, получить адекватную информацию сложно. Однако даже наличие полных и достоверных данных не гарантирует получения адекватной информации, если к ним были применены неадекватные методы обработки. Простейший пример - расчет долговой нагрузки с целью определения того, будет ли заемщик соблюдать условия погашения запрашиваемого кредита. Если при расчете учитывать только оцениваемый кредит, игнорируя кредиты в других банках, полученная информация вряд ли будет адекватной для оценки кредитоспособности заемщика.

Еще один важный фактор кредитного процесса - доступность информации. Так, могут отсутствовать сами данные, которые необходимы для оценки кредитоспособности заемщика и управления кредитным риском. Поэтому при построении кредитного процесса необходимо определить состав требуемых достаточных данных, которые в дальнейшем будут храниться с учетом целей развития кредитного риск-менеджмента. С другой стороны, сам банк может разрабатывать и внедрять такие продукты, продажа которых затрудняет получение информации о заемщике (например, экспресс-кредиты). Не получая достоверной информации о доходах заемщиков, банк не может обеспечить качественный контроль кредитного риска и зачастую поневоле делает упор на управление. Во-первых, ограничивается сумма, подверженная кредитному риску (сумма кредита). Во-вторых, потери покрываются завышенной платой за кредит. Отсутствие адекватных методов обработки данных также приводит к тому, что информация оказывается недоступной: она есть, а использовать ее невозможно.

И последнее из рассматриваемых свойств - актуальность информации. Так, достоверная и адекватная, но устаревшая информация о финансовом состоянии заемщика или его управлении может приводить к ошибочному решению или непринятию нужного решения в нужный момент [9].

Важность регламентного и ресурсного обеспечения риск-менеджмента в кредитном процессе заключается в следующем. Если у банка есть идеальная модель оценки риска заемщиков, очень точно оценивающая кредитный риск, но ее применение организовано неправильно, она не встроена в процесс принятия решений, то эта модель является неэффективной. С другой стороны, отсутствие точной модели будет менее значимым, если у банка идеально налажен процесс риск-менеджмента, встроенный в кредитный процесс, и имеются соответствующие ресурсы, например опытные кредитные аналитики. В этом случае кредитный процесс будет более медленным и затратным, но более эффективным, чем в первом случае. В связи с чем следует учитывать, что риск-менеджмент -это в первую очередь управление, которое может быть основано как на количественных оценках кредитного риска при помощи математических моделей, так и на экспертных оценках или на сочетании количественной и экспертной оценок [8].

Как показывает исследование системы управления рисками розничного кредитования, главным фактором его эффективности выступает объективная и адекватная ситуации, модель оценки кредитоспособности заемщика.

1.3 Специфика оценки кредитоспособности индивидуального заемщика

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выяснить факторы риска, способные привести к непога-шению выданного кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банка возможности и целесообразности предоставления заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.

Массовая выдача кредитов без надлежащей оценки платежеспособности заемщиков привела к росту просроченных обязательств по потребительским кредитам в условиях общей экономической нестабильности в 2008 - 2009 гг. В тот период банковское сообщество столкнулось с неспособностью населения возвращать ссуды. Сокращение персонала и снижение заработных плат оказали негативное влияние на динамику задолженности по кредитам физических лиц.

Невозвраты по кредитам существуют и в условиях стабильной экономической ситуации, но связаны они главным образом с нежеланием обслуживать долг. В целях предотвращения образования проблемных долгов и связанных с этим негативных последствий необходима эффективная система оценки платежеспособности заемщика, контроля и управления задолженностью, включающая совокупность мероприятий по ее взысканию.

Разнообразие определений кредитоспособности заемщика и сложность самой ее оценки обусловливают применение множества подходов к решению данной проблемы. За рубежом оценка надежности осуществляется, как правило, посредством нескольких ключевых позиций [10].

В банковской практике применяются два связанных между собой метода определения кредитоспособности физического лица. Прогнозный (аналитический) опирается на экспертную оценку с прогнозированием и предполагает взвешенный анализ личностных качеств и финансового состояния потенциального заемщика. Экспертная оценка характеризует степень предпочтения одних показателей другим. На основе имеющейся информации специалист банка стремится составить «обобщенный образ» заявителя на ссуду и сравнить его со «стандартными образами» заемщиков, которые ассоциируются (по прошлому опыту) с различным уровнем кредитного риска. Логический метод оценки платежеспособности обычно подкрепляется развитием сети мониторинга, раскрывающей кредитную историю потенциальных клиентов. С этой целью банки многих экономически развитых стран пользуются информационными услугами кредитного бюро, которые постоянно аккумулируют и обобщают информацию о финансовом и имущественном положении потенциальных ссудозаемщиков. Так, в США свыше 2000 частных организаций располагают сведениями о большинстве частных лиц, которые когда-либо получали кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитном рейтинге заемщиков. Причем клиенту предоставлено право проверить содержащуюся в кредитном бюро информацию о своем финансовом положении и в случае выявлении ошибки заявить о ней для исправления [11].

Второй более распространенный метод определения кредитоспособности частных заемщиков получил название «скоринговой» (основанной на подсчете баллов) системы отбора кредитных заявок. Впервые предложенная в 1941 г., такая система использует накопленную в ходе наблюдения базу данных по «хорошим» и «плохим» кредитов. Это позволяет выявить и оценить вес финансовых, экономических и мотивационных факторов, влияющих на ход возврата ссуд. Каждый ключевой фактор (показатель) получает в баллах числовую величину, соответствующую уровню его рискованности. По результатам такого ранжирования составляется балльная шкала в виде сгруппированной по факторам таблицы. Путем сравнения ее данных с показателями, характеризующими заявителя на ссуду, производится оценка его кредитоспособности. Претенденту, набравшему баллов больше критического (порогового) уровня, при отсутствии компрометирующей информации будет предоставлен кредит. Если же суммарный балл не превышает пороговой отметки, просьба на получение кредита отклоняется. Таким образом, скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или ненадежностью потенциального заемщика. Важно обеспечить правильный отбор таких характеристик и определить соответствующие им весовые коэффициенты. При этом, чем более однородна совокупность клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование хода возврата ссуд [12].

В современной банковской практике имеет место противопоставление детального анализа кредитоспособности потенциального заемщика и стандартизированной системы скоринга, не учитывающей особенности конкретного человека. В то же время анализ семейного бюджета с индивидуальным подходом к каждому потенциальному заемщику, проводимый специально обученными сотрудниками, является эффективным способом оценки его платежеспособности. Проведение такой работы лежит в русле расширения информационной политики банков в области повышения финансовой грамотности населения и недопущения чрезмерной задолженности физических лиц.

Предоставление кредитов по короткой анкете создает угрозу массовых невозвратов. Если неспособность человека платить по ссудам связана с отсутствием доходов, то ситуация усугубляется еще и тем, что на некоторые семьи приходится несколько кредитов. У таких заемщиков зачастую возникает просроченная задолженность одновременно перед несколькими банками. Одна из причин этого связана с тем, что фактически не работает бюро кредитных историй, и заемщик может свободно взять кредит в нескольких банках под один семейный бюджет. С другой стороны, проблема в том, что кредитный бум в стране развернулся, когда культура планирования семейного бюджета у большей части населения еще не сформировалась. К тому же и сами банки в последние годы активно стимулировали спрос на программы кредитования физических лиц лояльным андеррайтингом и агрессивной рекламой. Но прежде всего следует устранять причины выдачи некачественных ссуд. Для этого огромное значение имеет разработка методик оценки платежеспособности заемщиков и риска невозврата кредита. Следует углубить и расширить процедуры рассмотрения каждого потенциального заявителя и изучать большее количество факторов платежеспособности.

Источником выплат по кредиту в случае неплатежеспособности заемщика могут быть:

-    будущие доходы от трудовой деятельности;

-    продажа имущества (заложенного или незаложенного). Продажа имущества, не переданного в залог, возможна по добровольному соглашению банка и заемщика;

-    сочетание первого и второго, т.е. продажа части имущества и изъятие части доходов.

По экономическому содержанию доходы физических лиц можно разделить на трудовые (заработная плата), инвестиционные (доходы по вкладам, доходы от сдачи имущества в аренду) и социальные (пособия, пенсии). Инвестиционные доходы носят общесемейный характер, если они являются результатом общих вложений (накоплений) супругов. В зависимости от периодичности поступления в доходах физического лица можно выделить текущие, к которым относятся регулярные ежемесячные поступления (заработная плата, пособия), и единовременные (подарки, наследство). Наиболее распространенным источником выплат по кредиту являются текущие трудовые доходы, которые включают доходы по основному месту работы, по совместительству и от предпринимательской деятельности.

Основным документом, подтверждающим трудовые доходы заявителя

и, следовательно, его способность обслуживать кредит, является справка о доходах физического лица по форме № 2-НДФЛ с места работы. Проблема состоит в том, что для граждан, занятых в сфере малого бизнеса, весьма легко представить недостоверные данные в этой справке. Банки, осознавая эту ситуа -цию, зачастую предлагают более жесткие условия кредитования (меньший лимит ссуды, более высокие ставки) для физических лиц, которые работают в коммерческих организациях с численностью работников менее 100 человек. В то же время для работников государственных (муниципальных) предприятий и структур, где риск фальсификации справок много ниже, условия лояльнее. Безусловно, повышение ставок и снижение лимитов кредитования не являются объективным способом преодоления риска фальсификации справки о доходах.

Необходимы дополнительная проверка информации и подтверждение размера дохода из надежных источников, которыми являются:

-    данные персонифицированного учета в Пенсионном фонде РФ, которые содержат сведения о фактической заработной плате по всем местам работы. Предоставление этой информации по запросу банка законодательно не предусмотрено. Она может быть получена по требованию самого физического лица;

-    данные о доходах, представленные работодателем в налоговую инспекцию в связи с уплатой налога на доходы физических лиц. На основании этих сведений можно рассчитать суммы, которые гражданин получает «на руки», что обычно и требуется банку.

Проблемой использования этих двух источников является устаревший характер сведений. Отчетность в Пенсионный фонд РФ представляется ежеквартально, а в налоговые органы - один раз в год, т.е. банк получит данные не за последний год работы человека, а за предшествующий период. Тем не менее эти данные должны быть сопоставимы с текущими доходами, а резкий рост требует пояснений со стороны заемщика.

Экономически активное население достаточно часто имеет доходы по совместительству или другие систематические подработки, которые в отличие от основной занятости, как правило, затруднительно подтвердить. В таблице

Таблица 1.1 - Свидетельства, подтверждающие платежеспособность заемщика.

Расходы физического лица следует разделить на единовременные и текущие. К текущим расходам можно отнести следующие выплаты: питание и хозяйственные расходы, коммунальные платежи, медицинское обслуживание, расходы на детей, содержание автомобиля, одежда (обувь), досуг, оплата помощников, карманные деньги и др. Единовременные расходы включают приобретение мебели и бытовой техники, проведение отпуска, ремонт в

квартире, строительство дачи, покупку квартиры. Единовременные расходы финансируются за счет кредитов и накоплений, в то время как финансирование текущих расходов за счет кредитов недопустимо, поскольку приводит к сверхзадолженности.

О платежеспособности заявителя можно судить не только по величине подтвержденных доходов, но и по уровню расходов. Отдых за рубежом подтверждается отметками в заграничном паспорте о пересечении границы. Следует принимать во внимание страну посещения, поскольку от этого существенно зависят средние расходы, связанные с поездкой. Приобретение крупной бытовой техники может быть подтверждено гарантийными талонами и документами на доставку, в которых указывается покупатель. Расходы на платное образование детей и платное медицинское обслуживание также характерны для граждан, доход которых превышает определенный уровень.

Сокращение расходов, которые не являются жизненно необходимыми, может высвободить средства для выплаты по кредиту в случае снижения доходов. Консультирование по оптимизации личных расходов в целях высвобождения средств для погашения кредита может проводиться как коллекторскими агентствами, так и антиколлекторами. Для проведения такой работы необходима заинтересованность или принуждение неплатежеспособного гражданина получать консультации и ежемесячно формировать информацию о доходах и расходах.

Анализ расходов физического лица интересен еще и с позиций оценки его способности к планированию, рациональному использованию и накоплению средств. Для оценки способности заемщика к ответственному финансовому поведению был бы полезен анализ его накоплений за предыдущие периоды. Однако письменное ведение семейных бюджетов для российских граждан нехарактерно.

Информация об имуществе в собственности свидетельствует о способности гражданина планировать и накапливать средства для его приобретения. Оно также может стать предметом залога или выступить источником средств для погашения кредита по альтернативному соглашению с банком в случае неплатежеспособности. Банку необходимо ознакомиться с источником средств для покупки автомобиля или недвижимости и убедиться, что это был договор купли-продажи, а не результат приватизации, наследования или дарения.

Имущество, которое, как правило, является предметом залога, - это недвижимость и автомобили. В случае неплатежеспособности кредитные организации и заемщики вынуждены реализовывать его в неблагоприятных условиях ускоренной продажи. Даже если часть клиентов готова продать машины или переехать в менее комфортабельные квартиры, чтобы вернуть долг, это крайне сложно, поскольку реализация предметов залога происходит с большим дисконтом. В результате банк может не покрыть имеющуюся задолженность за счет средств от продажи. Оставшаяся часть кредита будет уже ничем не обеспечена.

Анализ соотношения источников средств (доходов) и расходов физического лица, представленный в таблице 1.2, дает возможность оценить его пла

тежные возможности и уровень кредитоспособности. Это позволяет более эффективно распоряжаться денежными средствами домохозяйства и выработать рациональную политику заимствований. Описанная модель доходов и расходов физического лица является упрощенным представлением о семейном бюджете, но в то же время дает необходимую информацию для принятия решений по финансовым вопросам.

Под экономической активностью понимается наличие дополнительных доходов от работы по совместительству, предпринимательской деятельности или финансовых вложений. С одной стороны, это свидетельствует о желании и способностях человека к увеличению своего заработка, которые могут быть полезны в случае финансовых трудностей, а с другой - экономическая активность создает и дополнительные риски в случае игры на бирже или возникновения непредвиденных налоговых обязательств.

С увеличением возраста человека увеличивается и риск неплатежеспособности, поскольку возрасту до 40 лет сопутствуют большие возможности взять кредит. Однако обратный эффект имеет место при накоплении имущества и сбережений человеком и, следовательно, меньшей потребности в кредите.

Состав семьи необходимо изучить с позиций возникновения риска содержать нетрудоспособных пожилых родственников, выплаты алиментов на содержание детей или супругов от первого брака. С другой стороны, доходы супруга (супруги) являются дополнительным источником финансового обеспечения семьи.

Наличие более чем одного объекта недвижимости в собственности может стать источником залога, продажу которого осуществить процессуально проще, чем, например, единственной квартиры, являющейся местом проживания семьи.

Наличие автомобиля в собственности, с одной стороны, является потенциальным залогом, а с другой - свидетельствует об увеличении риска непредвиденных расходов в случае дорожно-транспортного происшествия.

Ведение бизнеса помимо занятости по основному месту работы представляет особый интерес, поскольку предприниматели в большей степени различаются по уровню благосостояния и более расположены к риску, чем граждане в целом. Оба эти фактора увеличивают вероятность неплатежеспособности.

Таблица 1.3 - Расчет лимита кредитования в зависимости от кредитного рейтинга.

Таким образом, розничное кредитование выполняет важные функции как для банков, обеспечивая доходность при значительном риске, так и для граждан, способствуя повышению их жизненного уровня. Специфичность данного вида кредитования определяется индивидуализацией заемщика, что требует от банка адекватной оценки его кредитоспособности и формирования оптимального с точки зрения затрат механизма кредитования.

2 Анализ рынка розничного кредитования в Российской Федерации

2.1 Тенденции развития количественных и качественных показателей российского рынка розничного кредитования

В развитых государствах граждане охотно берут, а банки сравнительно легко дают деньги в долг. Так, на душу населения в западных странах приходится 25 - 30 тыс. долл. потребительских кредитов. В России в докризисный период этот показатель (около 150 долл.) находится примерно на уровне Турции (152 долл.) и в 3 - 6 раз меньше, чем в Венгрии (900 долл.), Польше (439 долл.) и Чехии (932 долл.). И это при том, что объем ВВП на душу населения в России в 1,1 - 1,7 раза ниже, чем в этих странах. Следовательно, перспективы роста розничного кредитования в докризисный период в России имелись. Однако в отличие от развитых финансовых рынков российский сектор потребительского кредитования находится на начальном этапе своего развития

[14].

Таблица 2.1 иллюстрирует динамику удельного веса кредитов, предоставленных индивидуальным заемщикам в структуре активов российской банковской системе и в структуре кредитов, предоставленных банками России. В приложении Г данные таблицы 2.1 представлены графически.

Таблица 2.1 - Динамика удельного веса кредитов, выданных физическим лицам, в активах и совокупном кредитном портфеле банков России за 2009 - 2011 гг.

увеличился. Особенно ярко эта тенденция заметна в отношении структуры совокупного кредитного портфеля: если в 2009 г. на долю кредитов физическим лицам приходилось лишь 18,4 % от суммы выданных кредитов, то в 2011 г. -уже 19,6 %, т.е. на 1,2 % больше.

Докризисная динамика рынка розничного кредитования выявила следующую закономерность: рост объема кредитов населению пропорционален росту объемов вкладов частных лиц. С увеличением благосостояния населения растет потребность в сбережении и накоплении средств и соответственно растет кредитоспособность и потребность в кредитных ресурсах. На протяжении 2005 - 2007 гг. объем потребительских кредитов в целом по России составлял 14 - 16 % объема вкладов частных. Данное соотношение отражало принцип «накопил-купил», которым руководствуются в своем поведении жители России.

С 2008 г. темпы роста депозитов стали сокращаться, а кредитный портфель увеличиваться. В основном спросом пользуются вклады на полгода-год в рублях с возможностью либо частичного снятия, либо расторжения по льготной ставке: населению нужен инструмент для сбережения средств на неопределенный срок. В то же время растет количество выдаваемых кредитов. Клиенты активно используют имеющиеся сбережения и заемные средства и реализуют отложенный спрос [16]. В среднем за 2011 г. банки увеличивали кредитные портфели на 3,0 %, а вклады физических лиц возрастали лишь на 0,5 %. Однако, начиная с 2011 г. спросом стали пользоваться как и кредитные, так и сберегательные продукты.

Большая часть кредитов предоставляется банками в рублях, о чем свидетельствую данные, представленные в таблице 2.2. Графически данные таблицы 2.2 представлены в приложении Д.

В течение 2009 - 2011 гг. доля рублевых кредитов являлась преобладающей в валютной структуре кредитов, выданных индивидуальным заемщикам. За анализируемый период эта доля увеличилась с 88,6 % до 94,1 %, т.е. на 5,4 %. Значительная доля рублевых кредитов определяется низким спросом на валютные кредиты, который, фактически, предъявляют только индивидуальные предприниматели, вынуждаемые условиями функционирования своего бизнеса.

Анализируя процентные ставки по кредитам, выданным физическим лицам в разрезе валюты и сроков, динамика которых представлена в таблицах 2. 3 и 2.4, важно выделить общую тенденцию сокращения процентных ставок.

Нехарактерным для банковского бизнеса является превышение уровня процентных ставок по краткосрочным кредитам над долгосрочными: в январе 2012 г. величина процентных ставок по рублевым кредитам физическим лицам, выданным на срок от 181 дня до 1 года фиксировалась на уровне 27,6 %, а на срок свыше 1 года - 17,7 %.

В процентах

По кредитам, выданным физическим лицам в евро максимальную величину процентные ставки имели по кредитам со сроком размещения от 91 до 180 дней: в январе 2012 г. ставка по таким кредитам составила 14,4 %, что на 0,6 % меньше, чем в январе 2010 г.

Таким образом, средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам, постепенно снижаются.

В условиях снижения процентной ставки банкам стало намного сложнее покрывать расходы, связанные с обеспечением деятельности. По некоторым оценкам, за 2011 г. отношение организационных и управленческих расходов к кредитному портфелю выросло с 3,1 до 3,4 %, вплотную приблизившись к процентной марже. Спрос на кредиты восстанавливается крайне медленно, а перспективы наиболее прибыльного сегмента - розничного бизнеса - не очевидны. Возврат к докризисной «потребительской» модели поведения сдерживает, в частности, неуверенность граждан в стабильности доходов. Снижают доходность розничных кредитных продуктов и различные законодательные нововведения [19].

Надзорные функции в сфере потребительского кредитования распределяются между Роспотребнадзором, ФАС и Банком России. Вместо одного закона о потребительском кредитовании, который бы установил основные правила игры на кредитном рынке, вопросы надзора и регулирования потребительского кредитования затрагиваются в 10 нормативных документах. Кроме ГК РФ, вопросы розничного кредитования регламентируют Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей» (ст. 10), Закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ст. 30) и 7 нормативных документов - указаний и писем Банка России, ФАС и Роспотребнадзора.

Одна из основных проблем, формирующих сегодня на рынке недоверие к банкам, - это проблема установления банковских комиссий. Главным проводником идеи о незаконности комиссий стал Президиум ВАС РФ.

В спорах между банком и заемщиком - физическим лицом суды общей юрисдикции руководствуются двумя постановлениями Президиума ВАС РФ, согласно которым комиссии за открытие и ведение ссудного счета признаны незаконными.

Подобная правовая позиция позволила заемщикам начать оспаривать комиссионные вознаграждения по уже выданным договорам. В 2010 г. заемщики стали в массовом порядке оспаривать договоры, заключенные в 2007

- 2009 гг., что связано, прежде всего, с ростом финансовой грамотности

населения. С такими проблемами столкнулись около 35 % опрошенных «Экспертом РА» банков.

В 2010 г. в разных регионах юридические службы кредитных организаций зафиксировали тревожную для банков тенденцию: суды выносили решения о взыскании в пользу заемщиков не только комиссий за открытие и ведение ссудного счета, но и других видов комиссионного вознаграждения, например за обслуживание кредитного договора, за выдачу кредита.

Ни один западный законодатель не вторгается в компетенцию банков по созданию финансовых продуктов с той степенью подробности, как это делает российский законодатель. В Европе и Америке есть понятие «общей платы за кредит», куда в обязательном порядке включены все платежи при расчете этого показателя либо в обязательном порядке исключены из этого расчета.

Исследование деятельности западных банков, проведенное Интерфаксом в конце прошлого года, показало, что доходы кредитных организаций на 30 % формируются за счет выдачи кредитов, на 30 % - за счет деятельности на рынке ценных бумаг и на 30 % - за счет комиссий при оказании финансовых услуг. Российским банкам такой модели - «трех основных источников дохода» - тоже не избежать. Аналитики считают, что российские финансовые институты будут развиваться и конкурировать в рамках именно этой бизнес-модели. Поэтому правовые подходы к установлению банковских комиссий требуют четкости и ясности [14].

Кроме смягчения требований и снижения процентных ставок, для рынка потребительского кредитования в первом полугодии было характерно увеличение сроков и сумм кредитования. Большинство кредитов населению сейчас выдаются на срок свыше 12 месяцев. По суммам превалируют кредиты в интервале от 100 до 400 тыс. руб., а по количеству предоставленных кредитов -ссуды, выдаваемые на небольшие суммы [20].

Качественную характеристику рынку розничного кредитования может дать характеристика динамики просроченной задолженности по кредитам физическим лицам, представленная в таблице 2.5.

Стабилизация динамических процессов в сегменте проблемной задолженности обусловлена рядом причин.

Во - первых, наблюдается повышение качества управления ссудными портфелями. Надо отметить, что экономический кризис 2008 г., вылившийся в кризис неплатежей по кредитам и ссудам, стал для российского розничного банковского рынка серьезным испытанием на способность принимать своевременные меры.

В 2008 - 2010 гг. наблюдается замедленная реакция на стремительный рост объема просроченных долгов при сокращении кредитных программ, что не могло не сказаться на росте объема просроченной задолженности.

Причина подобного положения дел заключается в том, что банки, как правило, не готовы взять на себя ответственность за возврат просроченных долгов в условиях обвального увеличения объема работ. Объем эффективных трудозатрат на единицу долга сократился в разы.

В период 2008 - 2009 гг. подобная ситуация сложилась во всех без исключения розничных банках, в том числе крупнейших. Более того, рост просрочки во многом оказал решающее влияние на сворачивание операционной деятельности целого ряда операторов розничного банковского рынка, не имевших необходимого запаса ликвидности, а также возможностей по ее экстренному наращиванию. В итоге на балансах аккумулировались суммы просроченной задолженности с большим сроком неисполнения обязательств и сниженными перспективами монетизации. И только после этого большинство игроков розницы стали передавать свои портфели в долговые агентства, узко специализированными на этой деятельности. Однако во многих случаях время оказалось упущено, что неизбежно сказалось на норме взыскания и урегулирования.

В 2010 г. ситуация начала меняться, и прежде всего в сфере методологии работы банков с крупными долговыми портфелями. К банкам пришло понимание необходимости и целесообразности передачи в работу специализированным коллекторским агентствам просроченных долгов на максимально возможной ранней стадии, поскольку только это может обеспечить высокую (до 80 - 90 %) норму возврата средств и возврат должника в график платежей. Необходимость более внимательного контроля издержек, чего не наблюдалось в предыдущие годы роста, заставляет менеджмент

кредитных организаций пересматривать роль и значение собственных служб по работе с просроченной задолженностью.

Во - вторых, относительная стабилизация удельного веса просроченной задолженности по розничному кредитованию была достигнута в рамках договора переуступки прав требования (цессия).

В 2010 г. продолжился активно начавшийся в 2009 г. процесс расчистки балансов в виде продажи проблемных долговых портфелей коллекторским агентствам. В целом, объем выставленных на продажу портфелей в 2010 г. составил порядка 70 - 75 млрд. р. Банки идут на переуступку прав требования по ряду причин:

-    оздоровление баланса, снятие бремени резервирования средств под плохие активы, высвобождение ресурсов для активизации активных операций;

-    оптимизация затрат на работу с проблемной задолженностью, имеющей плохие перспективы монетизации как собственными силами банка, так и по агентской схеме взаимодействия с долговыми агентствами.

Следует отметить, что величина дисконта по переуступке прав требования составляет до 5 %.

В - третьих, в качестве одной из новых тенденций, получивших импульс в 2010 г., следует отметить формирование банками пакетов предложений по реструктуризации образовавшейся задолженности. Если раньше вопросы реструктуризации долгов физических лиц касались преимущественно ипотечных кредитов (соответствующая программа получила поддержку со стороны Правительства на финансовом и институциональном уровнях (АИЖК)), то в 2010 г. кредитные организации начали активно предлагать заемщикам свои варианты по широкому ряду кредитных продуктов, в том числе автокредитам, кредитам наличными, кредитным картам.

Предложения были рассчитаны на ранее добросовестных плательщиков

и, как правило, не предусматривали снижения общей стоимости кредита, а предполагали его удлинение (в целях снижения ежемесячного платежа) и «амнистию» в виде списания штрафов и пеней [21].

На данный момент сложился основной круг банков на рынке розничных кредитных продуктов. Наиболее активны около 30 универсальных банков, предоставляющих широкий спектр финансовых услуг почти по всем направлениям розничного бизнеса. Как показывает ренкинг банков по приросту портфеля розничных кредитов из числа топ-100, представленный в приложении Е, по состоянию на май 2011 г. в лидерах по объемам кредитования оказался банк «Открытие» (прирост портфеля на 752,4 %). По новым кредитам в расчете на подразделение лидирует Тойота Банк (у него всего три подразделения, однако представители Toyota Financial Services находятся непосредственно у официальных дилеров Toyota).

Вслед за стабилизацией экономики и постепенным решением проблемы невозврата долгов, вполне вероятно, что на рынке розничного кредитования появится несколько кэптивных автокредитных банков. В других сегментах банковской розницы, в частности в сфере потребительского кредитования в розничных сетях, выход новых игроков маловероятен, поскольку для работы в данном сегменте необходимы существенные вложения в технологии и инфраструктуру [16].

Лидерами на рынке необеспеченных кредитов являются крупнейшие государственные банки, Сбербанк России и ВТБ24, которые демонстрируют наибольшие портфели ссуд. Вместе с тем по темпам прироста портфеля госбанки (в среднем около 19 %) на середин 2011 г. уступали таким крупным частным российским банкам, как Московский кредитный банк (138 %), СКБ-Банк (56 %), Азиатско-Тихоокеанский банк (43 %), НБ «ТРАСТ» (38 %).

В сегменте POS-кредитования лидируют частные банки с иностранным капиталом. Здесь лидером выступает «ХКФ Банк». Его портфель в POS-кредитовании снизился с начала года на 7,8 %, тогда как портфель кредитов наличными вырос на 69 %. Однако, по оценкам самого банка, дальнейшего снижения объемов кредитов, выдаваемых через торговые точки, не планируется.

Активно на рынке POS-кредитов развивается и «Кредит Европа Банк». Прирост его портфеля за первые шесть месяцев 2011 г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого составил 132 %. Это в первую очередь объясняется расширением масштабов сотрудничества банка с крупными компаниями из различных сфер деятельности.

Крупные госбанки в сегменте POS-кредитования не представлены. Подобная ситуация характерна не только для отечественной банковской сферы

- в зарубежной практике также отсутствуют примеры успехов госбанков в POS-кредитовании. Очевидно, это связано со спецификой рынка, для которого характерны высокие риски, необходимость быстро перестраивать продуктовую линейку и выстраивать отношения с большим количеством торговых сетей. Все это пока лучше удается частным банкам, которые уверенно удерживают первые пять позиций в списке лидеров рынка, так как отлаженные технологии остаются более важным конкурентным преимуществом, чем доступ к дешевому фондированию. В приложении Ж представлены банки лидеры по объему портфеля кредитов наличными и POS-кредитования и по кредитам, предоставленным в торговых точках в 2011 г. [20]. Стоит отметить, что сегмент кредитов наличными (кэш-кредитов) растет быстрее, чем кредитование в торговых точках. В первом полугодии 2011 г. темп прироста объемов кэш-кредитов был в два раза выше, чем по ссудам, выдаваемым в торговых точках.

Таким образом, анализ количественных и качественных показателей развития рынка розничного кредитования позволил выявить три основные тенденции:

-    увеличением масштабов рынка;

-    сокращение процентных ставок по кредитам физическим лицам;

-    сокращение удельного веса просроченных кредитов, приросте их абсолютных значений.

Очевидной причиной роста объемов розничного кредитования является в первую очередь повышение платежеспособности потенциальных заемщиков из-за некоторого улучшения их финансового положения. Кроме этого,

значительным стимулом послужило еще и снижение процентных ставок по потребительскому кредитованию.

2.2 Типология заемщиков рынка розничного кредитования

Как показал анализ количественных и качественных параметров развития рынка розничного кредитования, одной из тенденций его развития является снижение удельного веса просроченной задолженности, которое во многом обеспечивалось ужесточение требований к заемщикам в посткризисный период.

Российские граждане в целом - добросовестные заемщики, несмотря на то, что опыт кредитования для большинства оказался новым и зачастую люди брали кредит, не понимая условий договора и не представляя себе его последствий. Сегодня крайне важно, чтобы для как можно большего количества граждан опыт пользования кредитом завершился успешно - не судом, не банкротством, не общением с коллекторами, а плановой выплатой долга. Сохранение доверия клиентов повлияет на будущее всего рынка кредитов для частных лиц [13].

Вместе с тем, качественных заемщиков, у которых сформировалась потребность в кредитовании, не так много. В частности, это связано с тем, что пока не произошло повсеместного смягчения требований к заемщикам.

До сих пор многие банки не готовы снижать ставки для всех и предлагают выгодные ставки только своим зарплатным клиентам. Отдельные послабления при оценке таких факторов, как отрасль работы, стаж на текущем месте, уже появились, но по остальным критериям заемщики отбираются достаточно жестко. В первую очередь это касается крупных и долгосрочных кредитов, например, ипотеки. Здесь лидируют крупнейшие банки, в первую очередь государственные, сохраняющие консервативный подход к оценке заемщиков, что накладывает отпечаток на ситуацию в этом сегменте в целом. В других сегментах конкуренция выше, число игроков больше, поэтому они восстанавливаются более активно [16].

В последние годы процесс получения потребительских кредитов сильно упростился. Особенно это касается кредитов наличными. Теперь небольшие суммы кредитов можно получить в банке в течение 30 минут, просто представив документ, удостоверяющий личность. Кроме этого, практически для всех потребительских кредитов допускается представление, помимо справки о доходах по форме № 2-НДФЛ, справки о доходах в свободной форме или по форме банка, что значительно улучшает положение частных лиц, получающих так называемую «серую» зарплату. Также следует отметить, что при выдаче кредитов наличными не всегда требуется даже поручительство третьего лица, правда, в ряде случаев, когда суммы превышают 700 - 750 тыс. р. (каждый банк самостоятельно определяет данную сумму), банк может попросить, помимо двух поручительств платежеспособных физических лиц, еще и дополнительное обеспечение (залог имущества) [20].

Помимо этого, в последнее время, особенно после недавнего финансового кризиса, многие предприятия малого и среднего бизнеса испортили свою кредитную историю и потеряли возможность получать дополнительные кредитные средства на финансирование своего бизнеса. Но если у предпринимателя есть возможность оформить потребительский кредит на другого человека, который может подтвердить доход, большинство с радостью воспользуются данной услугой, невзирая на сравнительно большие процентные ставки по кредитам, и инвестируют полученные деньги в бизнес.

В целом все платежеспособное население, оформляющее кредит в банке, можно разделить на три группы.

Первая группа - это граждане, обращающиеся за дополнительным финансированием в условиях острой нехватки денежных средств при совершении какой-то покупки. Как правило, такие кредиты выдаются прямо в торговых центрах (мебельные магазины, магазины бытовой техники и электроники, компьютерные магазины, магазины сотовой связи и т.п.). Часть кредитов оформляется в отделениях банков - это, как правило, кредиты на ремонт, на строительство, на обучение и т.п., здесь же оформляют кредиты частные лица, желающие за счет кредитных средств приобрести автомобиль или недвижимое имущество. Для данной категории клиентов кредитные средства являются своеобразной альтернативой накопления, так как им не хочется отказывать себе во многом, притом в течение длительного периода времени, с целью накопления желаемой суммы денежных средств, да еще и опасаясь инфляции и очередного финансо -вого кризиса. Им хочется получить желаемое немедленно и наслаждаться им в настоящее время, а не когда-то в будущем (хотя в случае с автокредитованием это не всегда соответствует действительности - ведь все мы знаем, что есть автомобили, которые даже при полной оплате иногда приходится ждать более года).

Вторая группа - это люди, просто не склонные к накоплению денежных средств. Деньги очень быстро расходуются по мелочам или уходят на текущие расходы (такие, как страховка на машину и квартиру, медицинская страховка на ребенка, оплата дошкольного и школьного образования, кружки, коммунальные платежи и т.д.), и у людей нет возможности совершить серьезную покупку. Кредитование в данном случае, с одной стороны, дисциплинирует тех, кто попросту не умеет планировать свои расходы (либо не дисциплинирует, и тогда их финансовое положение еще больше ухудшается, особенно это касается тех частных лиц, которые с целью получения большей суммы кредитов завышают свои доходы и подделывают соответствующие справки). С другой стороны, потребительское кредитование позволяет людям с не очень высокими доходами приобретать имущество, на которое они иначе не смогли бы накопить денежные средства, к примеру автомобиль или квартиру.

Представители третьей категории оформляют кредит, руководствуясь так называемым «стадным чувством». Как правило, они рассуждают так: «Все знакомые и друзья берут кредиты, а чем я хуже». Чаще всего такие клиенты в

состоянии самостоятельно оплатить ту или иную покупку своими средствами, но им просто нравится или интересен процесс получения кредита, несмотря на значительную переплату. Кроме этого, иногда проще купить автомобиль в кредит и погашать его по мере поступления денежных средств, чем единовременно вытаскивать значительную сумму из семейного бюджета или бизнеса (в случае, к примеру, с индивидуальными предпринимателями).

Вместе с тем, несмотря на простоту оформления потребительских кредитов, клиент должен всегда тщательно взвешивать все «за» и «против». Ведь еще лет пять назад кредитование физических лиц совсем не было таким модным и распространенным способом получения денежных средств. Теперь же оно стало массовым явлением. С каждым годом появляется все больше кредитных продуктов, клиенты рассказывают друзьям и знакомым об удачном приобретении в кредит. Однако к моменту наступления очередного платежа по взятому кредиту настроение многих заемщиков сильно ухудшается, ведь нередко переплата оказывается не просто большой, а просто огромной. Так, к примеру, оформив ипотечный кредит под ставку 19 % на длительный период времени, в итоге можно переплатить более чем в три раза.

Кроме того, чем меньше размер суммы кредита, тем больше переплата. Таким образом, мы вновь возвращаемся к тому, что получить кредит в настоящее время намного проще, чем расплатиться по нему. Данная проблема очень важна, особенно с учетом того, что банки все чаще принимают к рассмотрению справки о доходах в свободной форме. Да и как им не делать этого, когда огромное количество людей в нашей стране не имеют официально подтвержденных доходов? Не секрет, что случаи подделок такого рода справок очень распространены, но ведь если клиент не получает реальных доходов в необходимом объеме, то и выполнять условия кредитного договора он вряд ли сможет.

К сожалению, проверка справок о доходах в свободной форме крайне затруднительна, и все, что может сделать банк, - это позвонить главному бухгалтеру, подписавшему справку о доходах, и убедиться в том, что они реальные (хотя бы со слов бухгалтера), съездить на место ведения бизнеса компании-работодателя и осмотреть офис, оценить внешний вид сотрудников, а также со -поставить обороты организации и доходы, получаемые потенциальным заемщиком. Кроме этого, большое значение имеет наличие личного имущества у физического лица (недвижимого имущества, автотранспортных средств и т.п.) при указании в справке о доходах значительной величины заработной платы.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что кредитование физических лиц - это услуга, доступная практически каждому клиенту независимо от формы и размера его дохода, вопрос только в том, каков размер требуемого кредита. Сейчас, пожалуй, почти не осталось людей, не соприкоснувшихся с кредитованием физических лиц, так как если они и не являются заемщиками, то, как минимум, выступают созаемщиками, поручителями или залогодателями по кредитам родственников или друзей или хотя бы раз просто задумывались о том, чтобы начать «жить в долг»

Предлагая потребителю новую кредитную линейку, банкам следует учитывать не только потребности в кредитовании и конкурентные преимущества, но и текущее положение потенциального заемщика. Это особенно актуально с учетом большого количества заемщиков с «испорченной» кредитной историей. Банкам сейчас как никогда необходимо подробно и доступным языком разъяснять клиентам - физическим лицам не только преимущества кредитования, но и его недостатки, а также напоминать об ответственности, которую влечет за собой невыполнение условий кредитного договора. В настоящее время некоторые кредитные организации решили оценивать кредитную историю клиентов только за последние 12 месяцев, давая тем самым возможность заемщикам, нарушившим свои обязательства по ранее заключенным кредитным договорам, исправиться и получить новое финансирование в банке. А благодаря тому, что Банк России обязал коммерческие банки «раскрывать» так называемую «эффективную» ставку по кредиту, у потребителей появилась реальная возможность просчитать переплату и все затраты, связанные с получением, оформлением и сопровождением кредита [22].

2.3 Анализ продуктов рынка розничного кредитования

Российские коммерческие банки предлагают широкую линейку кредитных продуктов для частных лиц: кредит наличными с обеспечением и без обеспечения, с целевым и без указания цели назначением, кредитные карты с льготным периодом пользования, автокредиты и ипотечные кредиты, образовательные кредиты и т.д. Кредитование физических лиц может принимать также различные формы, такие как простой кредит и овердрафт. Целесообразно рассмотреть тенденции развития отдельных продуктов рынка розничного кредитования для более полной оценки перспектив его развития.

В таблице 2.6 представлены обобщенные данные о продуктовой структуре крупнейших российских банков по состоянию на 01.01.12 г.

кредитования за 2009 - 2011 гг. [151]

Параллельно расширению потребительского кредитования увеличивается размер просроченной задолженности по ипотечным кредитам: в целом за рассматриваемый период она возросла на 12490 млн. р., т.е. более чем в три раза. Причем, если на начало 2010 г. удельный вес просроченной задолженности составлял 0,6 % от объема задолженности по рублевым ипотечным кредитам, то к на начало 2012 г. он увеличился до 2 %.

Негативной тенденцией развития рынка ипотечного кредитования является сокращение средневзвешенного срока кредитования на 27,2 месяца. На начало 2012 г. этот показатель составил 179 месяцев.

Вместе с тем, снижение процентной ставки по данному виду кредитования на 1,1 % свидетельствует о расширении возможности заемщиков использовать данный кредитный продукт. Снижение ставок является одной из приоритетных задач государства при реализации программ поддержки ипотечного рынка в РФ.

Комплексное страхование (жизни и трудоспособности, титула, имущества) обычно увеличивает стоимость кредита примерно на 1 п. п., в частности, по данным банка «ДельтаКредит», общая стоимость всех трех видов страхования составляет от 0,6 % от суммы кредита; по данным РосЕвроБанка, страховые компании взимают от 0,9 % от суммы кредита, увеличенной на 10 %.

Без личного и титульного страхования ставки по кредиту увеличиваются на 1 - 6,5 п. п. по сравнению с базовыми условиями.

Некоторые банки допускают косвенное подтверждение заемщиками доходов при получении ипотечного кредита. Ставки для таких клиентов увеличиваются в среднем на 0,5 - 1 %.

Помимо прочего, банки проводят специальные акции, в рамках которых также можно получить снижение стоимости ипотечного кредита. Такие акции действуют определенное время. Например, ЮниКредит Банк на период с 1 сентября по 31 октября 2010 г. понизил ставки по рублевым ипотечным программам на 1 п. п. 15 сентября в банке «ДельтаКредит» закончилась акция «Горячее лето», на время действия которой была отменена комиссия за предоставление кредита.

При условии подтверждения доходов справкой по форме № 2-НДФЛ и комплексном ипотечном страховании фиксированные ставки по кредитам банков-лидеров на ипотечном рынке составляют сегодня 10 - 16 % годовых. Ставки могут зависеть от срока кредита и размера первоначального взноса (чем меньше срок и больше первоначальный взнос, тем ниже ставка).

Потерю комиссий многие банки пытаются компенсировать за счет агентских платежей от страховых компаний. Банки не могут обязать заемщика страховать свою жизнь или трудоспособность, но могут настоятельно рекомендовать это делать, либо дифференцировать ставки в зависимости от наличия страховки. Таким образом, на рынке сохраняются прецеденты, когда процентная ставка по кредиту не отражает его стоимости, что чревато новым витком претензий со стороны регуляторов.

Без страхования жизни и трудоспособности, а также рисков утраты права собственности на предмет залога ставка по кредиту возрастет до 12 -20,75 % с 10 - 16 %. Такую возможность предлагают ВТБ24, ДельтаКредит, Банк Жилищного Финансирования, Нордеа Банк и ЮниКредит Банк. Ставки по кредитам этих банков без страхования жизни и титула и с косвенным подтверждением доходов будут находиться в диапазоне 17,5 - 21,75 %.

По-прежнему банки выдают кредиты с индексированным процентом. Как правило, в качестве индексов используют трех- и шестимесячные значения

Mosprime, увеличенные на 5 - 7,25 п. п. в зависимости от того, на сколько лет фиксируется ставка, каков общий срок кредитования и размер взноса.

Некоторые банки начали устанавливать минимальное и максимальное значения плавающей ставки. Например, переменная ставка по рублевым ипотечным программам банка «ДельтаКредит» не может теперь ни опуститься ниже 11 %, ни подняться выше 16 - 21 % (максимальное значение устанавливается в зависимости от срока и формы подтверждения дохода).

При комбинировании фиксированной и плавающей ставок размер неизменной ставки, устанавливаемой на первые 1 - 7 лет, обычно ниже, чем в случае использования фиксированного процента на весь срок. При этом, чем дольше срок временного закрепления ставки, тем она выше.

Кроме индекса Mosprime, в качестве переменного показателя может использоваться ставка рефинансирования Банка России. Например, от этого показателя зависят значения переменных ставок по кредитам, предоставляемым ВТБ24, а также кредитам, выдаваемым по программе АИЖК «Переменная ставка».

Таблица 2.8 - Динамика показателей валютного рынка ипотечного

кредитования за 2009 - 2011 гг. [15]

По валютным кредитам наблюдается большее сокращение средневзвешенного срока: которое составило за период 49,6 месяцев, и процентной ставки, которая за 2009 - 2011 гг. сократилась на 1,4 %.

Главными факторами, оказавшими влияние на сокращение масштабов валютного рынка ипотечного кредитования выступили общеэкономическая нестабильности и высокий уровень волатильности валютного рынка.

Более доступным для населения становится автокредитование. Теперь кредит на покупку автомобиля можно оформить под 15 % годовых - это на 2 - 3 п. п. ниже, чем в начале 2010 г.

По некоторым оценкам, до конца года ставки могут снизиться еще на 1,5 - 2 п. п. Лидеры рынка настроены довольно агрессивно: в прошлом году многие из них сократили портфели по автокредитам, сейчас же пришло время их восстанавливать.

Для привлечения новых клиентов некоторые банки стали возобновлять программы автокредитования или запускать новые. О возобновлении автокредитной программы заявил Ренессанс Капитал, кроме того, на российский рынок вышел новый игрок - Фольксваген Банк Рус, дочерний банк автомобильного концерна Volkswagen.

Самым успешным банком, судя по объему выданных кредитов за исследуемый период, остается Сбербанк. Общая сумма выданных кредитов на покупку автомобилей за первое полугодие 2011 г. у крупнейшего российского банка составляет почти 22 млрд. р., что на 2,74 % меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Если у Сбербанка наблюдается снижение данного показателя, то по остальным участникам - рост, причем у отдельных - весьма существенный.

Так, крупнейшим банком по объему выданных автокредитов в первом полугодии 2010 г., без учета данных по Сбербанку, который по традиции занимает первые места, стал Русфинанс Банк. За 6 первых месяцев 2011 г. банк выдал кредитов на покупку автомобилей на сумму 15,45 млрд. р., что на 35 % больше, чем за аналогичный период 2010 г. Аналогичный показатель ВТБ24 составил 14,41 млрд. руб., что соответствует третьему месту, при этом объем выданных кредитов вырос на 37,30 %. Более внушительный темп роста продемонстрировал Росбанк.

Среднерыночные ставки составляют примерно 15 % в рублях и примерно 13 % в валюте. По сравнению с 2010 г. произошло незначительное снижение ставок в пределах 0,42 п. п.

Средняя комиссия за выдачу кредита составляет примерно 6000 р. (1 - 10 тыс. р.), ежемесячная комиссия взимается лишь в Альфа-Банке (0,15 %), банке «Открытие» (0,5 %). Минимальный срок кредитования - 3 месяца (Газпромбанк, Восточный Экспресс), максимальный - 10 лет (Первый Объединенный Банк). В среднем возможный срок кредита составляет примерно 3 года.

При этом у некоторых банков разрыв между минимальной и максимальной ставками может различаться в разы. Это связано с тем, что некоторые банки, декларируя низкую ставку, стараются минимизировать свои риски и включают различные комиссии: за обслуживание, за комплексное страхование (каско, жизни и здоровья заемщика). Также более низкие ставки банки предлагают тем, кто имеет значительный первоначальный взнос на автомобиль (более 30 %), и тем, кто оформляет кредит на короткий срок (1 - 3 года).

Ситуация на рынке потребительского кредитования явно улучшается: впервые за последние полтора года стал расти объем выдаваемых кредитов, уровень просрочки постепенно стабилизируется. Однако оставшиеся от кризиса проблемы и дефицит качественных заемщиков не позволяют банкам выдавать кредиты на докризисных условиях и в тех же объемах.

Рост рынка потребительского кредитования можно объяснить двумя факторами. Это, во-первых, общее улучшение экономической ситуации. Во-вторых, реализация отложенного спроса: заемщики стали более уверенными в своем будущем и перестали отказывать себе в крупных покупках.

Однако есть факторы, которые по-прежнему тормозят развитие потребительского кредитования. Это относительная дороговизна фондирования, которая удерживает процентные ставки по кредитам на довольно высоком уровне, высокая закредитованность потенциальных клиентов из экономически активных слоев населения и рост просроченной задолженности.

Приоритетной задачей для банковского сектора сейчас является минимизация рисков при выдаче кредитов. Каждый банк решает эту проблему по-своему: некоторые развивают менее рискованные залоговые кредиты, кто-то в качестве обязательного условия выставляет поручительство физического лица, другие работают с надежными сегментами, например с зарплатными клиентами.

Средний минимальный срок кредитования составляет 29 мес., средний максимальный - 64 мес., однако чаще всего банки предлагают кредиты на срок от 12 мес. (минимальный) до 60 мес. (максимальный).

Комиссия за рассмотрение заявки в настоящее время российскими банками не взимается. А вот комиссия за выдачу кредита по-прежнему существует и составляет в среднем 5 тыс. р., в процентном выражении - в среднем 2 % от суммы кредита. Минимальная комиссия - 0,5 % (Банк Москвы), максимальная - 18 % (Совкомбанк).

По-прежнему взимают ежемесячные комиссии за обслуживание АльфаБанк (1,99 %), Ренессанс Капитал (1,40 - 1,99 %), Русь-Банк (0,8 %), банк «Открытие» (0,9 %).

В среднем банки предлагают потребительские кредиты в сумме от 100 тыс. до 1,5 млн. р. Как правило, для получения суммы кредита свыше 300 - 500 тыс. р. банки требуют дополнительное обеспечение - поручительство физического лица либо залог имущества (чаще при суммах свыше 750 тыс. р.).

Высокие ставки по экспресс-кредитам объясняются тем, что за указываемый банками в рекламе короткий промежуток времени, отведенный на выдачу кредита, невозможно провести детальную оценку платежеспособности клиента. Поэтому высокие процентные ставки как раз и компенсируют возможные невозвраты. Таким образом, заемщики, добросовестно выплачивающие свои кредиты, вынуждены отчасти платить и за себя, и за тех, кто этого не делает. Но, по словам экспертов, стоимость кредитов компенсируется их простой и быстрой схемой оформления.

Около половины российских банков не предоставляют экспресс-кредиты. Средняя минимальная декларируемая ставка по экспресс-кредитам составляет 23,13 %, средняя максимальная - 29,64 %. Минимальное

предложение у ДжиИ Мани Банка (14,9 %), максимальное - у Русфинанс Банка (84,08 %).

Ставка может зависеть от следующих факторов:

-    наличия страховки (снижение ставки может доходить до 5 п. п.);

-    кредитной истории клиента (лояльным заемщикам банки делают скидки, ставка для них в среднем примерно 23 %);

-    партнерских отношений банка и работодателя заемщика. Для сотрудников предприятий - участников зарплатных проектов и компаний-партнеров банки также предоставляют преференции (ставка в среднем 19 - 20 %).

Средний минимальный срок кредитования - 8 мес., средний

максимальный - 41 мес. Чаще всего банки предлагают оформить кредит на срок от 6 до 60 мес. Комиссию за рассмотрение заявки банки не взимают, комиссию за выдачу кредита взимают лишь некоторые, в среднем она составляет примерно 2 % (от 1 до 5 %). Около четверти банков-конкурентов взимают ежемесячную комиссию за обслуживание в размере 1 % в среднем (0,3 - 2%). Средняя минимальная сумма кредита составляет 60 тыс. р., средняя максимальная - 340 тыс. р., чаще всего банки предлагают оформить кредит на сумму от 50 до 500 тыс. руб.

Сегодняшнее состояние сегмента кредитных карт правильнее назвать «удовлетворительным с позитивными тенденциями». Положительная динамика доказывается двумя фактами. Во-первых, растет число точек сбыта существующих карточных продуктов, во-вторых, появляются новые кобрендинговые проекты и акции, проводимые банками.

Подавляющее большинство владельцев пластиковых карт (92 %) получили их по инициативе работодателей. Людей, оформивших по собственной инициативе дебетовые пластиковые карты, - 8 % среди держателей карт, а кредитные карты - 6 %.

Ключевая тенденция развития сегмента кредитных карт заключается прежде всего в универсальности применения: все большее количество кредитно-финансовых организаций готовы предлагать клиентам карты с широчайшей дисконтной системой обслуживания. Второй важной тенденцией развития является максимальная социальная направленность продукта, которая на данном этапе находится в разработке.

Другим индикатором роста рынка кредитных карт является появление новых карточных продуктов, а также выход в свет свежих кобрендинговых проектов, а не только распространение старых предложений. Банк ВТБ24 запустил кредитную карту «Мои условия», позволяющую клиентам во время платежей по карте возвращать от 1 до 5 % от потраченной суммы в зависимости от места использования карты. Не так давно Альфа-Банк запустил кобрендинговый проект совместно с авиакомпанией S7: оплачивая покупки, клиент получает мили, которые в дальнейшем можно обменять на премиальный билет.

Ярким примером проведения новых акций для стимулирования спроса со стороны потенциальных потребителей может быть предложение от банка «Русский Стандарт». С 29 сентября по 30 ноября 2010 г. клиенты, заполнившие анкету на оформление карты British Airways American Express Premium Card, могли получить 10 тыс. приветственных бонусных миль British Airways после активации карты. Клиенты будут также иметь возможность получить дополнительные 10 тыс. миль British Airways, если в течение 30 календарных дней с момента активации данной карты совершат оплату покупок по карте на сумму 25 тыс. р. и больше.

Наиболее частыми предложениями на рынке являются предложения классических (или стандартных) кредитных карт.

Наиболее активными на рынке кредитных карт в настоящее время являются около 20 банков. Среди них есть представители как иностранных банков (Ситибанк, ЮниКредит Банк, Райффайзенбанк, ОТП Банк, Home Credit), так и российских: частных (Росбанк, УРАЛСИБ, Альфа-Банк, МДМ-Банк, Авангард, Ренессанс Капитал и Русский Стандарт) и государственных (ВТБ24, Сбербанк и Банк Москвы). Большинство из них предлагают кредитные карты платежных систем Visa и MasterCard, хотя есть и исключения. Например, в банке Русский Стандарт можно оформить карту American Express.

Средняя минимальная процентная ставка по рублевым кредитным картам Classic среди рассмотренных банков составила 23,6 %, средняя максимальная - 31,7 %.

Средний по рынку размер кредитной линии, обещаемый банками, по таким картам составляет примерно 220 тыс. р. Наибольшую кредитную линию обещают в УРАЛСИБе и НОМОС-БАНКе (500 тыс. р.), а наименьшую - в Альфа-Банке (90 тыс. р.).

В среднем ставки по премиальным картам (Gold) несколько ниже - на 2 - 5 п. п. При этом по золотым кредитным картам размер предлагаемых банками кредитных линий гораздо выше - максимальное предложение также у НОМОС-БАНКа (1 млн. р.) [23].

Итак, как показал анализ тенденций развития розничного кредитования в России, несмотря на расширение его масштабов, поскризисное развитие рынка осложняется рядом проблем:

- низкий уровень доверия между участниками рынка, что влечет за собой возможность разрешения конфликтов только при вмешательстве регулятора, как, например, в случае банковских комиссий;

-    достаточно высокий уровень просроченной задолженности, которая по такому виду долгосрочного кредитования, как ипотечное, продолжает расти;

-    опережающие темпы развития экспресс - кредитования, которое не только несет в себе большие риски, но и негативно сказывается на уровне жизни заемщиков.

Для решение этих проблем необходимы комплексные действия по двум направлениям: во - первых, создание эффективной среды функционирования рынка розничного кредитования; во - вторых, внедрение в банковскую практику новых инструментов и механизмов, обеспечивающих не только прибыльность кредитных операций, но и ориентированных на формирование партнерских отношений с заемщиков на взаимовыгодных условиях.

3 Направления совершенствования российского рынка розничного кредитования

3.1 Условия создания эффективной среды функционирования рынка розничного кредитования

Решение основных выявленных проблем рынка розничного кредитования лежит в плоскости создания эффективной среды его функционирования. В этой связи перед банковской системой и рынком розничного кредитования в 2011 г. стоит несколько задач:

-    формирование правовой среды функционирования рынка розничного кредитования;

-    формирование долгосрочной ресурсной базы банков, способной обеспечить увеличение сроков розничного кредитования;

-    повышение финансовой грамотности населения.

Серьезной проблемой, особое внимание которой также уделяется в Стратегии, является неполнота законодательной базы в сфере потребительского кредитования. В п. 11 разд. III Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. отмечается, что «в системе современного рынка банковских услуг, несмотря на ряд положительных тенденций, способствующих его прогрессивному развитию, имеются определенные проблемы, негативно влияющие на качество предоставления банковских услуг, уровень доверия розничных потребителей к кредитным организациям. Для решения этих проблем требуется совершенствование законодательства. В том числе должны быть приняты федеральные законы, направленные на регулирование отношений в сфере потребительского кредитования, защиту прав потребителей финансовых услуг, совершенствование процедуры взыскания задолженности с должников -физических лиц. Для обеспечения дополнительной защиты прав должников кредитных организаций также необходимо законодательно урегулировать порядок осуществления деятельности по взысканию просроченной задолженности (коллекторской деятельности)» [24].

Следует остановиться на недостатках в действующем регулировании банковского кредитования физических лиц. Общепризнанными механизмами защиты заемщика-потребителя, которые в настоящее время отсутствуют в российском праве, являются:

-    наделение его правом отказа от исполнения кредитного договора в течение 2 - 4 недель с момента заключения договора (в зависимости от юрисдикции). Данное право является безусловным;

-    наделение его правом досрочного возврата кредита (как правило, без штрафных санкций). При этом в отдельных юрисдикциях предусматривается необходимость предварительного уведомления кредитора со стороны заемщика или максимальный размер возмещения возможных убытков кредитора (обычно не более 1 % от суммы кредита). Особые условия могут предусматриваться для ипотечных и жилищных кредитов;

- наделение его правом отказаться от кредита в случае, когда кредит был получен для финансирования иной сделки (например, купли-продажи товаров) и потребитель вернул товары продавцу (отказался от сделки купли-продажи) по причине их существенных недостатков. При определенных в законе условиях кредитная сделка и финансируемая за счет кредита сделка признаются связанными, при этом отказ от одной из них дает заемщику право отказаться и от другой.

Существуют широкие возможности для злоупотребления правом со стороны кредитора. На практике регулярно встречаются случаи, когда кредитор, формально действуя в рамках закона, злоупотребляет имеющимся у него правом. Это, в частности, происходит при начислении пеней и штрафов, изменении процентной ставки, установлении повышенных, так называемых штрафных процентов, изменении подсудности (договорная подсудность), установлении договорной очередности списаний со счета заемщика и т.п. В связи с этим следует отметить неопределенности в толковании отдельных положений законодательства (прежде всего ст. 809 - 814 и 821 ГК РФ), а также соответствующей квалификации действий кредитора.

Следует также отметить неограниченное право кредитора требовать возврата кредита при незначительном нарушении заемщиком условий договора. В соответствии с положениями п. 2 ст. 811 и ст. 813 ГК РФ при минимальных нарушениях условий кредитного договора кредитор вправе потребовать от заемщика досрочного возврата всей суммы кредита. В случае потребительского кредитования для заемщика - физического лица данное требование, как правило, будет невыполнимым, так как сумма займа уже потрачена на приобретение товаров личного потребления, и при этом сама сумма кредита может существенно превышать размер месячного и даже годового дохода заемщика (ипотечное кредитование). По этой причине на развитых рынках законодательство предусматривает специальные механизмы защиты заемщика-потребителя, ограничивая права кредитора требовать немедленного досрочного возврата кредита. При этом обычно указывается, что такое право возникает, если заемщик просрочил несколько последовательных платежей или размер просрочки превысил определенную долю кредита. В законе не установлен порядок работы с проблемной задолженностью. Общепризнанным принципом защиты прав потребителей на рынке кредитования является ограничение права заемщика требовать возврата суммы кредита у заемщика-потребителя. Данное право возникает у кредитора лишь при определенных в законе условиях (двукратная просрочка, превышение размера просроченного долга определенной величины, двукратное напоминание со стороны кредитора о необходимости возврата кредита и т.п.). Кроме того, законодательство не предусматривает условия передачи задолженности на обслуживание коллекторскому агентству, а также его права и ответственность.

Положения ст. 28 Федерального закона «О рекламе», регулирующие рекламу кредитных услуг, не отвечают сложившейся практике и трудноиспол нимы. В рекламных материалах фактически невозможно воспроизвести все условия кредитного договора, влияющие на стоимость кредита. Такие условия могут содержаться также в других договорах (страхования, банковского счета, оценки и пр.). Встречающиеся рекламные продукты либо малоинформативны и вообще не содержат информации о цене кредитной услуги либо, напротив, пе -регружены информацией, при том, что большая ее часть печатается шрифтом, недоступным для комфортного прочтения.

Как свидетельствует мировой опыт, проблемой является не только недостаточное информирование заемщика, но и предоставление избыточной информации. В законодательстве предусмотрено предоставление заемщику массива сведений, прямо или косвенно отражающих стоимость услуг, оказываемых кредитной организацией:

-    согласно ст. 819 Гражданского кодекса РФ в кредитный договор включаются условия о сумме кредита и процентах;

-    ст. 424 Гражданского кодекса РФ вводит понятие цены договора;

-    в соответствии с Законом «О защите прав потребителей» заемщику должны предоставляться цена кредитной услуги и график платежей по кредиту (ст. 10);

-    в силу ст. 30 Закона «О банках и банковской деятельности» и Указания Банка России N 2008-У заемщику - физическому лицу будет предоставляться информация о полной стоимости кредита.

Одной из наиболее проблемных зон может стать регулирование при оказании «сопутствующих» кредитованию услуг. Такие услуги могут оказываться как самим банком (ведение счета, консультирование), так и третьими лицами, например банковским агентом (страхование, оценка, консультирование и пр.). При этом может возникнуть противоречие между данным условием и положением ч. 2 ст. 16 Закона «О защите прав потребителей», которое не допускает навязывание потребителю товаров (работ, услуг). В правоприменительной практике сформировалась позиция, согласно которой при определенных условиях требование об оказании сопутствующих услуг, содержащееся в кредитном договоре, может быть квалифицировано как навязывание таких услуг.

В настоящее время на рынке потребительского кредитования имеет место избыточное государственное регулирование и неопределенность с объемом полномочий отдельных органов государственной власти.

Регуляторами в сфере потребительского кредитования являются Центральный банк РФ (ЦБ РФ), Федеральная служба финансового мониторинга (ФСФМ), Федеральная антимонопольная служба (ФАС), Роспотребнадзор. Несогласованные действия органов регулирования и надзора создают угрозу финансовой стабильности банковской системы, особенно в условиях мирового кризиса. В настоящее время имеет место необоснованное устранение Центрального банка РФ от решения вопросов в сфере защиты прав заемщиков кредитных организаций.

В действующем законодательстве не содержится специальных требований к обязательным (существенным) условиям договора потребительского кредита. Общепризнанным принципом защиты прав заемщиков-потребителей является установление на уровне закона жестких требований к содержанию такого договора (широкий перечень условий договора потребительского кредита), а также введение понятия общих условий сделок.

Отсутствует внесудебный порядок урегулирования споров с заемщи-ками-потребителями. На развитых финансовых рынках большинство споров, суммы которых невелики, между кредитными организациями и их клиентами разрешается не в судах, а с привлечением сторонних медиаторов.

Особую остроту в течение последних лет приняла проблема правомерности взимания разнообразных банковских комиссий при кредитовании физических лиц. По сути, под вопросом оказались экономические основы банковской деятельности и право банков на взимание тех или иных видов банковских вознаграждений.

Складывается неблагоприятная для банков судебная практика, когда условия кредитных договоров между банками и потребителями о взимании ко -миссии за предоставление, выдачу и сопровождение кредита признаются не соответствующими нормам действующего гражданского законодательства. Действия банка по взиманию таких комиссий согласно ч. 1 ст. 16 Закона РФ «О защите прав потребителей» квалифицируются как ущемляющие установленные законом права потребителей и образуют состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.8 Ко АП РФ.

Ужесточение позиции судебных органов по вопросу о правомерности взимания банковских комиссий наметилось с принятием Постановления Президиума ВАС РФ N 7171/09 от 2 марта 2010 г. В нем судьи ВАС РФ высказались против включения в договор условия об оплате комиссии за открытие и ведение ссудного счета, которое, по их мнению, нарушает права потребителей. Формулировка данного положения Постановления фактически повторяет позицию ВАС РФ, данную им в Определении N ВАС-8274/09 от 7 сентября 2009 г.: ссудные счета не являются банковскими счетами и используются для учета в балансе банка ссудной задолженности, т.е. операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами. Следовательно, действия банка по открытию и ведению такого счета нельзя квалифицировать как самостоятельную банковскую услугу, поскольку при предоставлении кредита ссудный счет открывается банком автоматически. Таким образом, включение в договор условия об оплате комиссии за открытие и ведение ссудного счета является неправомерным. В результате логика судебных решений все более склоняется к тому, что всякая комиссия, взимаемая кредитной организацией, уплачивается клиентом лишь как вознаграждение за оказанные услуги (самостоятельного характера). Суд руководствуется принципом «Нет услуги - нет комиссии»: за предоставление одной услуги может взиматься только одна комиссия, а за предоставление кредита -только проценты.

Анализ текущей практики разрешения споров арбитражными судами и судами общей юрисдикции позволяет сделать вывод о том, что позиция ВАС РФ, сформулированная в отношении комиссии за ведение ссудного счета, пере

носится на иные виды банковских комиссий и вознаграждений, включая комиссии за выдачу, предоставление и обслуживание кредита. Данные решения принимаются судами на основе комплексного толкования норм Гражданского кодекса, без учета прямых положений банковского законодательства, дающих право кредитным организациям на установление комиссионного вознаграждения в соглашениях с заемщиками (ч. 1 ст. 29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»). Это противоречит сложившейся международной практике и приводит к значительному возрастанию правовых рисков при потребительском кредитовании [25].

Главной задачей законодателя в этой связи является принятие закона о потребительском кредитовании с указанным в нем закрытым списком комиссий. Наличие подобного регламентирующего документа сделает взаимоотношения между контрагентами на рынке розничного банковского кредитования более прозрачными и цивилизованными повысит уровень доверию на данном рынке [20].

Кроме того, наложение на банки (и банковских агентов) избыточных обязанностей (по предоставлению информации) объективно ведет к удорожанию стоимости их услуг и, следовательно, к повышению процентных ставок по кредитам, в том числе ипотечным.

В ситуации избытка информации заемщику оказывается столь же сложно осуществить разумный и взвешенный выбор, как и при ее дефиците. По этой причине законодательство большинства стран предусматривает специальные правила, защищающие заемщика от избыточной информации - «спама».

На развитых финансовых рынках регулированию вопросов, связанных с предоставлением заемщику-потребителю информации о стоимости и условиях потребительского кредита, уделяется особое внимание. Для целей преддоговорного информирования заемщика в Директиве ЕС 2008/48 о потребительском кредитовании, которая имплементирована на всей территории ЕС с 12 мая 2010 г., вводится понятие паспорта потребительского кредита. Паспорт кредита - это стандартизованная таблица, в которой собрана вся информация о стоимости кредита и его ключевых условиях. В настоящее время на всей территории ЕС кредиторы предоставляют потребителям информацию, независимо от сложности договора, в едином стандартном виде, который предписан законом (Standard European Consumer Credit Information, SECCI). Таким образом, именно банк, а не потребитель должен извлечь из договора наиболее значимую информацию и обобщить ее в унифицированном виде.

Учитывая отсутствие закона о потребительском кредитовании и накопившуюся неопределенность в толковании действующего законодательства, Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия») разработала паспорт кредита и рекомендовала его банкам -участникам Ассоциации к использованию в практике потребительского кредитования.

Паспорт кредита, предложенный Ассоциацией «Россия» для российского рынка, разработан в соответствии с действующим законодательством, рекомендательными письмами Банка России, ФАС,

Роспотребнадзора в целях реализации принципов ответственного потребительского кредитования.

Паспорт кредита сводит все основные условия договора потребительского кредитования в унифицированную таблицу, что позволит потенциальному заемщику разобраться с условиями кредита до подписания договора.

Предоставляемая информация должна содержать сведения о кредиторе или кредитном посреднике, о кредитном продукте, стоимости кредита и о важных правовых условиях, например таких, как право на отказ от кредита в течение 14 дней, досрочное погашение кредита, наличие порядка внесудебного рассмотрения жалоб и получения компенсаций.

Рекомендации Ассоциации «Россия» кредитным организациям по использованию паспорта потребительского кредита раскрывают такие понятия, как «потребительское кредитование», «сопутствующие услуги», «потребитель», «договор потребительского кредита», «полная стоимость кредита», «общие условия потребительского кредитования», «график платежей по кредиту».

Паспортом кредита предусмотрены два фундаментальных понятия, характеризующие стоимость кредита: общая плата за кредит (в рублях и копейках) и эффективная процентная ставка (в процентах годовых), на которых в первую очередь должно быть акцентировано внимание заемщика. При этом важно, не какие именно комиссии берет банк, а отражение всех расходов заемщика в общей плате за кредит. Соответственно, потребитель выбирает тот продукт, который дешевле.

При равных условиях конкуренции на кредитном рынке количество комиссий будет регулировать рыночный механизм: банк, который включает в свои тарифы меньшее количество комиссий, выигрывает за счет невысокой стоимости его услуги.

Если на этапе зарождения рынка кредитования договор с заемщиком -физическим лицом умещался на одном листе, то сейчас объем договора потребительского кредитования в среднем составляет 10 - 12 страниц. Для паспорта кредитования сам банк извлекает наиболее значимую информацию из договора и предоставляет ее в доступном виде. По сути, в этом документе соблюдается правило пяти «Д» розничного кредитования, которое рабочая группа, разрабатывающая паспорт, сформулировала так: дешевый, доступный и долгосрочный кредит для каждого россиянина, условия которого изложены доходчиво и добросовестно.

Указанная информация доводится до потребителя в письменной форме и отображается в стандартном виде (паспорт потребительского кредита), основные разделы которого представлены в приложении И.

Графы, помеченные «если предусмотрено», заполняются кредитором в случае, если данная информация предусмотрена кредитным продуктом. В случае если данная информация не относится к указанному типу кредитного продукта, графы удаляются. В квадратных скобках содержатся пояснения для кредитора, которые должны быть заменены соответствующей информацией.

Внедрение в практику банковского кредитования паспорта потребительского кредита - это шаг к формированию стандартов раскрытия информации об основных условиях потребительского кредита. Он не только может обеспечить прозрачность кредитного договора и легкое сравнение кредитных продуктов разных банков, но и повысить доверие к банковской системе, информировать потребителей о механизмах функционирования рынка кредитования [14].

Другой системной экономической проблемой регулирования банковского кредитования остается порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам (Положение Банка России N 254-П). По мнению практикующих банкиров, подходы Банка России к оценке кредитного риска, нашедшие закрепление в этом документе, отличаются консерватизмом, формализмом и завышенными требованиями к банковским заемщикам.

Избыточные (необоснованные) требования по созданию резервов, с одной стороны, существенно ограничивают кредитный потенциал банковского сектора и приводят к повышению кредитных ставок, а с другой - ведут к снижению транспарентности. Считая требования регулятора не соответствующими экономике сделки и стремясь повысить отдачу от капитала, банкиры вынуждены использовать «серые» схемы (рисовать балансы).

Важную роль в повышении оборотоспособности кредита может сыграть механизм секьюритизации розничных кредитов [25].

Под секьюритизацией понимают превращение неликвидных финансовых активов в ценные бумаги с фиксированным доходом, которые можно продать на рынке. Эти новые ликвидные ценные бумаги получили название структурированных ценных бумаг. Суть операции заключается в превращении устойчивых денежных потоков, которые приносят доход, в форму облигаций, которые могут быть проданы на рынке, в том числе на условиях оплаты в рассрочку. «Структурный» эффект заключается в том, что денежные потоки превращаются в продаваемые на рынке активы вследствие придания им таких свойств, как надежность и ликвидность [26].

Секьюритизация активов может рассматриваться как достаточно новый способ поиска источников рефинансирования для отечественных банков. Развитие секьюритизации будет способствовать развитию кредитного рынка и расширению объемов кредитования. Возможности секьюритизации связаны с развитием отечественного рынка капиталов, бурным развитием фондового рынка, растущим интересом инвесторов к новым сложным финансовым инструментам. В то же время секьюритизация может рассматриваться как способ управления кредитными рисками и их перераспределения. Объектом секьюритизации являются портфели однородных ссуд - потребительских, ипотечных, автомобильных [27].

Основными макроэкономическими предпосылками развития секьюритизации в России являются:

- интенсивное развитие кредитных организаций, а также меры, принимаемые правительством и регулятором, которые способствовали укреплению банковской системы. Многие российские банки получили рейтинги междуна

родных рейтинговых агентств, что делает возможным выпуск секьюритизированных ценных бумаг на западных рынках;

-    увеличение активных операций банков. В отечественной банковской практике стали широко использоваться различные механизмы потребительского кредитования, автокредитования, лизинговые операции и т.д. Во многом широкому применению соответствующих банковских продуктов способствовало принятие адекватного законодательства и нормативных актов Банка России, в том числе направленных на защиту прав потребителя (заемщика - физического лица). По оценкам экспертов, объем несекьюритизированных активов приблизился к такому уровню, когда дальнейшее его повышение может привести к понижению кредитного рейтинга. Развитие рынка ипотечного кредитования, которое в мире считается одним из основных объектов секьюритизации, при низкой капитализации и требованиях к резервам со стороны регулятора делает невыгодным для российских коммерческих банков сохранение значительных портфелей ипотечных кредитов у себя на балансе;

-    важность для отечественной банковской системы получения такого источника долгосрочного фондирования активов, как секьюритизация, в отличие от стран Восточной Европы, где преобладают иностранные банки, финансирующие свои филиалы напрямую.

Правовой проблемой развития секьюритизации в России является неразвитость законодательной базы. К числу основных документов, регулирующих вопросы секьюритизации, можно отнести Федеральный закон от

11.11.2003 N 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах». Однако в нем регулируется только порядок выпуска облигаций с ипотечным покрытием. В целом можно выделить следующие проблемы российской законодательной базы в области регулирования рынка секьюритизации:

-    отсутствует закон, регулирующий вопросы секьюритизации потребительских кредитов, автокредитов;

-    не определен вопрос относительно действительной продажи (true sale), которая обеспечивает полное отделение рисков пула покрытия от рисков ори-гинатора и гарантирует, что передача активов в SPV осуществляется не с целью их вывода;

-    важным вопросом является защита персональных данных заемщика. Так как кредитная организация передает активы SPV, которая является третьим лицом, она вынуждена раскрывать информацию, подпадающую под действие Закона о защите персональных данных;

-    законодательно не определен статус SPV. Согласно Федеральному закону от 11.11.2003 N 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» ипотечный агент - это компания, создаваемая в форме акционерного общества. Как известно, акционеры в соответствии с ГК РФ и Федеральным законом от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» могут в любой момент его ликвидировать. Между тем SPV может быть ликвидирована только в тот момент, когда она выполнит все свои обязательства по ипотечным ценным бумагам. Чтобы избежать риска преждевременной ликвидации, под люксембургской юрисдикцией создается фонд, в уставе которого прописывается, что он высту

пает учредителем юридических лиц в России, но без полномочий принимать решения об их ликвидации;

-    не определено, как владельцы облигаций с ипотечным покрытием могут обратить претензии на другие активы банка-эмитента при его банкротстве, если стоимость ипотечного покрытия окажется недостаточной. Данный вопрос вскользь затронут лишь в Инструкции Банка России от 10.03.2006 N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации», п. 6.4.3 которой указывает на то, что, если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества, не превышает размера обеспеченных залогом требований по облигациям, указанная сумма распределяется пропорционально заявленным требованиям;

-    отсутствуют нормативные документы по использованию эскроу-счетов, отделяющих потоки по кредитам от других платежей, что дает инвестору определенные гарантии. Данный режим банковского счета ограничивает право эмитента, являющегося владельцем счета, распоряжаться денежными средствами, поступающими от заемщиков;

-    определенные ограничения на секьюритизацию кредитных портфелей накладывает Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием». Норматив Н₁₉ определяет максимальное соотношение совокупной суммы обязательств банка-эмитента перед кредиторами (которые в соответствии с российским законодательством имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами ипотечных ценных бумаг) и собственного капитала. Максимальное значение данного норматива равняется 50 %. Таким образом, большинство крупнейших российских банков не могут выпускать ипотечные ценные бумаги, так как у них размер вкладов населения превышает половину собственного капитала [28].

Вторая задача - оптимизация ресурсной базы банков в направлении повышения сроков привлечения средств, которая является весьма актуальной для современного этапа развития российской банковской системы.

Эта задача может быть решена посредством:

-    размещения на счетах банков средств пенсионных накоплений и страховых резервов;

-    внедрение в практику банковской деятельности безотзывных вкладов.

-    повышения уровня гарантированности вкладов в коммерческих банках в направлении увеличения сумм страхового возмещения и распространения страховой защиты на более широкий круг владельцев средств [29].

Решение третьей задачи - повышения финансовой грамотности населения в сложившихся условиях особенно актуально. Необходимость повышать финансовую грамотность населения в России впервые остро почувствовалась в начале 90-х гг. XX в., когда с изменением социальной парадигмы общественной жизни в обществе начали зарождаться финансовые отношения. Финансовая грамотность - это комплексное понятие, которое можно представить как совокупность следующих определений.

Во-первых, финансовая грамотность - это совокупность знаний о финансах как таковых, включая структуру, особенности, основные положения и законодательные акты.

Во-вторых, финансовая грамотность подразумевает знание о составе участников финансовых отношений, сопоставление прав и обязанностей как корпоративных, частных участников рынка, так и государственных представителей.

В-третьих, финансовая грамотность - это совокупность знаний о продуктах финансового рынка, их видах и их свойствах.

Но самое главное, финансовая грамотность - это способность и возможность применять полученные теоретические знания на практике.

Таким образом, финансовая грамотность - это обширное, комплексное понятие, включающее не только знание основ экономики, но и правильное понимание работы элементов финансовой системы в стране, где они живут.

Говоря о мировом опыте повышения финансовой грамотности, следует заметить одну закономерность - в большинстве стран ответственными за реализацию данных программ являются некоммерческие и государственные организации, а не частные компании. Чаще всего ответственной организацией является либо институт, либо финансовый регулятор - аналог ФСФР в РФ- или центральный банк страны, либо государственное агентство.

Что касается средств, на которые программы действуют, то в подавляющем большинстве стран программы повышения финансовой грамотности действуют за счет средств государства и государственных и общественных организаций, а не частного сектора. Так, среди наиболее распространенных вариантов спонсоров можно выделить следующие категории организаций:

-    Центральные банки (например, Национальный банк Бельгии, Чешский Национальный банк, Венгерский Национальный банк, Банк Индонезии, Банк Кореи, Национальный банк Польши, Национальный банк Сербии)

-    Финансовые регуляторы и подобные организации (например, в Ирландии, в Корее, в Японии, в Великобритании, в США);

-    Организации и институты по вопросам занятости населения (в Австрии, в Чехии, в Финляндии;

-    Министерства образования и образовательные организации (например, в Словакии);

-    Организации и институты по вопросам урегулирования долгов (в Бельгии);

-    Фонды (например, в Польше, в Южной Африке).

Конечно, не во всех странах программы повышения финансовой грамотности - на 100 % спонсируются государством и общественными организациями. Напротив, есть программы, которые существуют при активном участии частного сектора. В этом смысле программы в Бельгии, Финляндии, Индонезии, Польше, Словакии и США активно спонсируются частным сектором, преимущественно коммерческими банками. Однако следует отметить, что программы в указанных выше странах существуют исключительно при поддержке государственных и общественных организаций, поэтому это скорее вариации на тему частно-государственного партнерства в сфере финансовой грамотности.

Система повышения финансовой грамотности в России должна включать следующие элементы:

-    основные цели программы и целевая аудитория, к числу которых относятся: повышение осведомленности граждан о финансовых продуктах; повышения уровня их знаний и компетенции в области личных финансов, изменение отношения граждан к финансовым институтам и продуктам, их финансовое поведение (во многом эта цель была вызвана негативным влиянием кризиса на доверие граждан к финансовым продуктам и институтам), повышение уверенности граждан в принятии финансовых решений и вовлеченности и участия граждан в использовании финансовых продуктов;

-    целевая аудитория: школьники студенты учителя (особенно по экономике); взрослые; нетрудоспособное население; социальные работники; сельские жители; пенсионеры; сотрудники финансовых институтов.

-    содержание программ повышения финансовой грамотности: семинары и лекции; раздаточный материал; специальные события по теме финансовой грамотности; создание специальных веб-сайтов по финансовой грамотности.

-    критерии оценки эффективности: - он-лайн анкеты; личное

анкетирование; тесты на оценку уровня финансовой грамотности; исследования рынка [30].

Реализация указанных мер позволит сформировать в России такие условия развития рынка розничного кредитования, которые бы обеспечивали взаимовыгодное сотрудничество и партнерские отношения между гражданами и коммерческими банками.

3.2 Оптимизация механизмов управления розничным кредитованием в коммерческих банках

Криз и посткризисное развитие банковской деятельности наглядно проиллюстрировали, что потеря устойчивости банками, как правило, становилась результатом проведения неблагоразумной политики в области корпоративного и розничного кредитования.

В условиях повышения уровня недоверия на российском розничном рынке и значительной величины просроченной задолженности необходимы глобальные изменения ранее сложившихся подходов в вопросах определения целевых клиентских групп и кредитуемых потребностей, изменения систем скоринга в сторону более тщательного анализа платежеспособности потенциального заемщика и определения для него лимитов. При этом изменения к подходам оценки клиентской базы не должны сводиться к простому ужесточению требований. Нужна более гибкая оценка, основанная на четкой сегментации групп заемщиков и их потребностей. Именно такой подход способен обеспечить качественный рост портфеля с минимальным уровнем планируемой величины просроченной задолженности [21].

Системы риск - менеджмента в банках должны быть настроены таким образом, чтобы совмещать конвейерный подход с индивидуальным. Для этого потребуется более тщательно анализировать поведение клиентов, выделять более мелкие сегменты, анализировать не только социально-демографический, но и стиль жизни клиента.

В русле этой тенденции банки переходят от продуктового мышления к клиентскому и начинают продавать клиентам решение их проблем, а не кредиты. Банкам придется при подборе продуктов определять ценность клиента с точки зрения не только текущей, но и будущей доходности. При этом банки должны быть ориентированы на долгосрочное сотрудничество с заемщиком.

Переход на индивидуальное ценообразование, risk based pricing, - еще один пункт, который станет для розничных банков обязательным. Пока о внедрении такой технологии заявили ДжиИ Мани банк, Альфа-Банк, Промсвязьбанк, ОТП Банк, ВТБ24, Номос-Банк, Райффайзенбанк.

Лидеры рынка также переходят на пакетные предложения со льготами по отдельным продуктам и внедряют дополнительные сервисы и услуги - такие, как получение кредита за одно посещение офиса банка для некоторых категорий клиентов, погашение кредита через интернет-банк, обслуживание кредита с применением автопогашения со всех счетов и карт клиента, оформление кредитной заявки в офисе компании.

В будущем должны измениться взаимоотношения банков с клиентами как с потребителями финансовых услуг. В частности, кредитным учреждениям рано или поздно придется применить иной подход к начислению штрафов [16].

Фундаментальной проблемой отечественных кредитных организаций сегодня остается бессистемный подход к работе с проблемной задолженностью. Это неминуемо приводит к ухудшению качества кредитного портфеля, повышению кредитных рисков и снижению доходов. В настоящее время в большинстве российских банков становление целостной системы мероприятий по работе с проблемными кредитами пока еще далеко от своего завершения. В большинстве кредитных организаций присутствуют лишь отдельные элементы такой системы, которые не только не являются логически связанными, но и во многих случаях противоречат друг другу. Понятно, что такое положение вещей явно не способствует повышению эффективности кредитной работы.

Поэтому отечественные банки сегодня крайне заинтересованы в изучении и успешном внедрении эффективных систем мониторинга и предупреждения возникновения просроченной задолженности, а также методов работы с уже имеющимися проблемными кредитами.

Деятельность банка по управлению проблемными активами можно разделить на два этапа:

-    мониторинг кредитных рисков;

-    работа с проблемной задолженностью.

Мониторинг кредитных рисков, кредитная ревизия и управление проблемными ссудами являются важными компонентами кредитной работы банка. Комплексный мониторинг предполагает текущую оценку и анализ финансового положения заемщиков, их кредитоспособности, а также контроль за состоянием предметов залога.

Оценка кредитных рисков непосредственно связана с процедурой управления кредитным портфелем банка. Мониторинг за состоянием кредитного портфеля позволяет контролировать достижение установленных показателей прибыльности банка в рамках приемлемых и контролируемых рисков. Основным показателем, характеризующим эффективность работы по управлению кредитным портфелем, является величина чистого процентного дохода. Для достижения оптимальных значений данного показателя в банке необходимо внедрение системы трансфертного ценообразования, которая позволяет оценить стоимость ресурсов, направляемых на выдачу кредитов. К сожалению, в большинстве отечественных банков такая система отсутствует, а задачи по управлению кредитным портфелем игнорируются. Такая ситуация справедлива, прежде всего, для малых и средних банков. Между тем многие из них в настоящее время активно пытаются вывести объемы розничного кредитования на докризисный уровень. В условиях жесткой конкуренции с крупными финансовыми институтами в области розничного кредитования, малые и средние кредитные организации, боясь потерять потенциальных клиентов, зачастую необдуманно подходят к выдаче ссуд. Ошибочно полагая, что основным показателем эффективности кредитной деятельности является объем продаж кредитных продуктов, эти банки подвергают себя значительным рискам.

Мониторинг кредитных рисков и состояния кредитного портфеля банка ставит своей целью выявление проблемных активов еще до появления просроченной задолженности по ним. В банке данный процесс осуществляется как для контроля за состоянием кредитного портфеля в целом, так и для выявления проблем отдельно взятого заемщика. Результатом мониторинга должно стать сокращение объемов просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, достигаемое за счет прекращения кредитования отдельных заемщиков и реализации комплекса мероприятий, направленных на снижение потенциальных потерь банка.

Для обеспечения эффективного мониторинга необходима не только стандартизация данного процесса, но и разработка специальных контрольных систем. Так, в зарубежной банковской практике достаточно успешно используются контрольные системы, получившие название тиклерных. Принцип работы подобных систем заключается в их возможности отслеживать ход процесса мониторинга и сигнализировать о выявленных отклонениях реальной работы по контролю от плана мониторинга.

К сожалению, в большинстве отечественных банков процессу мониторинга кредитных рисков до сих пор не уделяется должного внимания. Эта процедура не является стандартизированной и практически никак не контролируется ни в самой кредитной организации, ни со стороны органов пруденциального надзора за банковской деятельностью.

Рынок потребительского кредитования в России преодолевает последствия финансового кризиса и в настоящий момент испытывает потребность в аналитических продуктах, позволяющих организовать эффективное управление задолженностью: с высокой вероятностью определить перспективы, объем и сроки погашения кредитов, выявить подозрительных клиентов, а также выбрать наиболее подходящую стратегию работы с каждым сегментом кредитного портфеля.

Можно выделить следующие компоненты методов работы с проблемными кредитами:

-    самостоятельная работа по взысканию долгов без привлечения коллекторских агентств;

-    механизм реструктуризации перспективной задолженности;

-    перекредитование.

Самостоятельное взыскание проблемных долгов было первым из способов работы с просроченной задолженностью, появившихся в российских банках. Реализация данного метода на практике выявила его преимущества и недостатки, что позволило отечественным кредитным организациям выработать определенные навыки работы с проблемными активами.

Чаще всего в банках создается специальное подразделение - управление по работе с проблемными активами (УРПА), которое отвечает за возврат проблемных долгов. Данное подразделение взаимодействует с кредитным отделом и отделом по управлению рисками, с залоговыми и юридическими службами, департаментом экономической безопасности, а также с внешними коллекторами.

По мере выявления просроченной задолженности и истечения установленного срока (обычно 5 рабочих дней) для ее погашения в обычном порядке, проблемные ссуды передаются в УРПА. По поручению сотрудников управления call-центр банка устанавливает контакт с заемщиком с целью выявления причин задержки выплат по кредиту, проведения переговоров и выявления путей решения возникшей проблемы. Каждый телефонный звонок регистрируется, разговор с клиентом записывается, и по результатам беседы сотрудник УРПА составляет отчет с указанием причин просрочки и даты ожидаемой выплаты по ссуде. В случае невыполнения заемщиком взятых на себя обязательств, через 10 дней беседа с ним повторяется.

В процессе переговоров обычно достигается компромисс между кредитором и заемщиком, что приводит к достижению желаемого результата -погашению задолженности.

При отрицательном исходе работы, дело клиента передается в подразделение, ответственное за реализацию залогового обеспечения, коллекторскому агентству или происходит продажа проблемного долга.

Как показывает практика работы УРПА, увеличение периода допускаемой заемщиком просрочки значительно снижает вероятность возврата ссуд. Как правило, структурное подразделение, осуществляющее риск-менеджмент в банке, устанавливает для управления по работе с проблемными активами нормативы возврата задолженности по всем видам просроченных ссуд, поэтому данные управленческого учета, характеризующие работу УРПА, содержат информацию о плановых и фактических показателях возврата. Эти данные анализируются руководством банка, и по результатам работы сотрудники УРПА получают премии.

Успешность работы УРПА объясняется узкой специализацией деятельности сотрудников данного управления, что позволяет им полностью сконцентрироваться на решении только одной задачи - возврате просроченной задолженности. Наличие специализированной структурной единицы, работающей непосредственно с проблемной задолженностью и мотивированной на результаты своей деятельности, значительно повышает эффективность работы банка с проблемными активами [32]

Банки должны обеспечить механизмы реструктуризации перспективной задолженности для ранее добросовестных плательщиков. В 2010 г. большинство кредитных организаций - лидеров (топ-50) рынка розничного кредитования сформировало реструктуризационные пакеты предложений для отдельных категорий заемщиков, прежде всего тех, кого банк хотел бы сохранить клиентов на будущее.

В настоящий момент сформированы базовые принципы и условия, на основании которых допускается возможность реструктуризации проблемного кредита.

Как правило, реструктуризация может быть предложена заемщикам, испытывающим временные сложности с исполнением обязательств по кредитному договору в полном объеме.

Общепринятые основания для реструктуризации:

-    снижение совокупного дохода в результате увольнения или существенного изменения условий оплаты труда заемщиков, что подтверждается представляемыми документами;

-    существенное увеличение кредитной нагрузки относительно текущих доходов заемщиков.

Реструктуризации подлежит остаток ссудной задолженности, а также сумма начисленных процентов на момент оформления реструктуризации. Сумма начисленных штрафных санкций списывается либо подлежит реструктуризации в зависимости от позиции конкретного банка.

В некоторых случаях банк устанавливает ограничения по срокам просрочки по кредиту - не более определенного количества календарных дней, при превышении которого программа реструктуризации не может быть предложена.

Существуют следующие формы реструктуризации:

-    льготный период, на время которого ежемесячный платеж по кредиту заемщика уменьшается.

Временное уменьшение ежемесячного платежа реализуется за счет отсрочки по оплате процентов по кредиту. При этом в течение льготного периода заемщик вносит ежемесячный платеж с учетом части процентов по кредиту (доля процентов к оплате устанавливается кредитной организацией). Оставшиеся проценты за пользование кредитом продолжают начисляться, но уплата по ним наступает по окончании льготного периода. Начисленные неуплаченные проценты равными долями распределяются на оставшийся период обслуживания кредита таким образом, чтобы не быть обременительными для заемщика, восстановившего свою платежеспособность.

Продолжительность льготного периода, размер ежемесячного платежа на время льготного периода и пропорция, в которой погашаются проценты и основной долг, определяются банком на основании анализа текущей платежеспособности заемщика и оценки предмета залога при его наличии;

-    увеличение срока кредита с целью снижения размера ежемесячного платежа.

Срок кредита может быть увеличен с учетом ограничений, предъявляемых к предельному возрасту заемщика и максимальному сроку, предусмотренному кредитным продуктом;

-    комбинация вышеперечисленных форм в пределах программы реструктуризации кредитов.

В рамках некоторых предложений по реструктуризации в целях дополнительного обеспечения кредита банк может выставить в качестве одного из условий привлечение поручителя, или, при наличии последнего, дополнительных гарантий в виде залога, или еще одного поручителя. Как правило, дополнительные гарантии требуются в рамках программ по автокредитованию, а также кредитов наличными в случае значительного объема самого кредита.

Помимо уже использующихся схем реструктуризации проблемных кредитов, необходимо широкое применение перекредитования. Суть перекредитования - - заемщик получает новый кредит, соответствующий параметрам действующего кредита, но под гораздо более низкий ссудный процент. За счет выданного кредита гасится старый кредит, и заемщик начинает обслуживаться на новых, более выгодных условиях. В отличие от реструктуризации перекредитование призвано не решать уже накопленные проблемы, а предотвращать появление новых. Превентивное снижение долговой нагрузки добросовестных заемщиков страхует от возможных негативных последствий, связанных с ухудшением финансового положения должника, которое может не позволить ему обслуживать кредит на старых условиях.

Кроме того, подобные программы могут распространяться и на клиентов сторонних банков, в частности тех кредитных структур, которые испытывают затруднения с ликвидностью, если существует потенциальная угроза попыток истребования досрочного исполнения условий кредитного договора, а подобные случаи наблюдались с начала острой фазы кризиса.

Следует отметить, что широкая реализация программ кредитования под силу только крупным кредитным организациям, обладающим необходимой ресурсной базой и возможностью привлекать средства на финансирование своих проектов под минимальный процент [21].

Таким образом, эффективность розничного кредитования для банков будет определяться расширением использования механизмов управления данным видом кредитования, учитывающим его специфику и изменяющиеся экономические условия.

В ходе решения поставленных задач были достигнуты следующие результаты.

Во - первых, было определено, что под розничным кредитованием понимается та сфера кредитных отношений по поводу предоставления кредита физическим лицам, в которой кредитором выступает банк, а ссужаемая стоимость может использоваться заемщиком как на непроизводительные, так и на производительные цели, а понятия «розничное кредитование» и «кредитование индивидуальных заемщиков» являются тождественными.

Классификация видов розничного кредитования определяется спецификой заемщика и существующей практиков предоставления банковских кредитов.

Розничное кредитование способствует ускорению процессов реализации товаров и услуг промежуточным и конечным потребителям, ускоренному формированию денежного фонда накопления, стимулирует рост платежеспособного спроса на инвестиционные товары и услуги длительного пользования. Макроэкономическое значение розничного кредитования заключается в том, что оно содействует укреплению и расширению материально-технической и финансовой базы национальных домашних хозяйств, а также наращиванию человеческого капитала.

Механизм розничного кредитования имеет свою специфику, определяемую типом заемщика и в его основе лежит процесс выявления соответствия характеристик заемщика критериальным значения выбранного кредитного продукта.

Розничное кредитование является высокодоходным, но в то же время рискованным направлением банковского бизнеса, что определяет специфичность управления кредитным риском. система управления кредитным риском включает следующие элементы: собственный капитал и резервы на возможные потери по ссудам; определение оптимальных параметров кредитной сделки; использование эффективным методик оценки кредитоспособности заемщика; регламентное и ресурсное обеспечение.

Анализ кредитоспособности клиента является основой розничного кредитования и позволяет выяснить факторы риска, способные привести к непогашению выданного кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банка возможности и целесообразности предоставления заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Все имеющиеся в банковской практике методики анализа кредитоспособности заемщика можно разделить на две группы: аналитические и скоринговые. Выбор конкретного метода, или их комбинация в целом определяют эффективность розничного кредитования.

Во - вторых, в ходе анализа рынка розничного кредитования в России было выявлены следующие тенденции:

-    увеличением масштабов рынка впосткризисный период;

-    сокращение процентных ставок по кредитам физическим лицам, преимущественно за счет действий регулирующих органов;

-    сокращение удельного веса просроченной задолженности при условии ее абсолютного роста.

Типология заемщиков рынка розничного кредитования позволил выделить три условные группы заемщиков:

-    первая группа - это граждане, обращающиеся за дополнительным финансированием в условиях острой нехватки денежных средств при совершении какой-то покупки;

-    вторая группа - это граждане не склонные к накоплению денежных средств;

-    третья группа - это «рефлективные заемщики».

Типология заемщиков позволила сделать вывод, что уровень платонамеренности российских граждан достаточно высок, вследствие чего рост объема просроченной задолженности вызван в большей мере ни психологическими, а экономическими факторами, которые снижают уровень доходов населения и их возможность расплатиться по полученным кредитам.

По всем проанализированным кредитным продуктам рынка розничного кредитования - ипотечные кредиты, автокредиты, потребительские кредиты, экспресс-кредиты, кредиты по картам - наблюдается количественный рост, улучшение условий предоставления, в том числе отмена некоторых видов комиссий. Тем не менее, анализ продуктов рынка показал, что рост объемов кредитования в каждом сегменте носит количественную направленность в ущерб качеству выдаваемых кредитов. На практике такая ориентация проявляется в увеличении уровня просроченной задолженности по ипотечным кредитам.

В - третьих, целям дальнейшего развития рынка розничного кредитования будет соответствовать, во - первых, создание эффективной среды для функционирования данного рынка, во - вторых, оптимизация механизмов управления розничным кредитованием в коммерческих банках.

Первое направление предполагает решение трех основных задач:

-    формирование правовой среды функционирования рынка розничного кредитования, в том числе путем принятия закона о потребительском кредитовании, о секьюритизации, внедрения практики составления паспорта кредита;

-    формирование долгосрочной ресурсной базы банков, способной обеспечить увеличение сроков розничного кредитования;

-    повышение финансовой грамотности населения.

Второе направление предполагает пересмотр банками системы риск -менеджмента и управления просроченной задолженность на основе внедрения процедур мониторинга, а также переориентацию мотивации розничного

кредитования с получения дохода на долговременные взаимовыгодные отношения с заемщиками.

Список использованных источников и приложений доступны в полной версии работы