Учет в банке

0

 

  

Лабораторная работа

Учет в банке

 

 

Бухгалтерские проводки по операциям, проведенным банком на  10.04.2011 г.

1.Дт 40702 Кт 20202 – выдано клиенту на выплату зар.платы на сумму 1,8 млн руб.

  1. Дт20202 Кт40702 – сдана клиентом торговая выручка на расчетный счет на сумму 38 млн руб.

3.Списано согласно платежному поручению клиента – 4 млн руб

Дт 40702  Кт30102

Зачислено проценты на расчетный счет 5 млн руб.

Дт30102  Кт40792

Зачислены проценты по межбанковскому кредиту 14 млн руб.

Дт30102 Кт47427

  1. Выданная ссуда зачислена на расчетный счет клиента - 6 млн руб.

Дт45203  Кт40702

Погашена ссуда – 7 млн руб.

Дт40702 Кт45203

  1. Выдан межбанковский кредит КБ «Орбита» - 8 млн руб.

Дт 32002  Кт45203

  1. Выдано под отчет на приобретение инвентаря и принадлежностей - 0,6 млн руб.

Дт 60308  Кт30102

  1. Принят депозитный вклад от физ.лица – 3 млн руб.

Дт20202  Кт42302

  1. Начислены и выплачены проценты по депозитным вкладам

Дт 70606 Кт47411 – 0,6 млн руб.
Дт47411  Кт 42302 – 0,6 млн руб.

  1. Начислен износ (амортизация) по основным средствам

Дт70606  Кт42302 – 2 млн руб.

  1. Оприходованы приобретенные подотчетным лицом материалы

Дт61008  Кт60308 – 0,6 млн руб.

  1. Начислен износ по переданным в эксплуатацию основным средствам

 Дт 70606 Кт60601 – 0,6 млн руб.

  1. Начислена зарю плата сотрудникам банка

Дт 70606 Кт60305 – 3 млн руб.

Выдана заработная плата

Дт 60305  Кт 20202 – 2,6 млн руб.

  1. Сданы сверхлимитный остаток кассы

Дт 20209 Кт20202 – 6,5 млн руб.

Дт 30102 Кт 20209 – 6,5 млн руб.

 

 

Оборотная ведомость банка «Вектора» за 10.04.2013 года.

 

Номер балансового счета

Остаток на 10.04.2013

Обороты на 10.04.2013

Остаток на 11.04.2013

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

10207

-

534

-

-

-

534

10602

-

102

-

-

-

102

10701

-

104

-

-

-

104

10801

-

108

-

-

-

108

20202

101

-

41

11,5

131,5

0

20209

-

-

6,5

6,5

-

-

30102

284

-

25,5

12

297,5

0

30202

110

-

-

-

110

-

32009

260

-

-

-

260

-

31309

-

14

-

-

-

14

40702

-

108

12,8

49

0

144,2

42301

-

152

-

-

-

152

45203

440

-

6

7

439

-

47411

-

-

0,6

0,6

-

-

42302

-

-

0

3,6

-

3,6

61002

120

0

-

-

120

-

60901

1

-

-

-

1

-

60401

164

-

-

-

164

-

60903

-

4

-

-

-

4

60601

-

12

0

2

0

14

60308

-

-

0,6

0,6

-

-

61008

-

-

0,6

-

0,6

-

60305

-

-

0,6

0,6

-

-

70611

4,3

-

-

-

4,3

-

70612

8

-

-

-

8

-

70606

40,7

-

3,2

-

43,9

-

70601

-

244

-

-

-

244

70602

-

151

-

-

-

151

Итого

1533

1533

95,4

95,4

1577,8

1577,8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Баланс банка на 11.04.2013 г.

 

№ счетов

Актив

Пассив

10207

 

534

10602

 

102

10701

 

104

10801

 

108

20202

131,5

 

30102

297,5

 

30202

110

 

32009

260

 

31309

 

14

40702

 

144,2

42301

 

152

45203

439

 

42302

 

3,6

61002

120

 

60901

1

 

60401

164

 

61008

0,6

 

70611

4,3

 

70612

8

 

70606

43,9

 

70601

 

244

70602

 

151

 

Скачать:  У вас нет доступа к скачиванию файлов с нашего сервера. КАК ТУТ СКАЧИВАТЬ

Категория: Лабораторные работы / Лабораторные по бухгалтерскому учету

Уважаемый посетитель, Вы зашли на сайт как незарегистрированный пользователь.
Мы рекомендуем Вам зарегистрироваться либо войти на сайт под своим именем.