Факультет экономики и управления

 

 

БИЗНЕС - ПЛАН

магазина музыкальных инструментов

 

 

 

Резюме

 

Если раньше адреса музыкальных магазинов передавались из уст в уста в стенах музыкальных школ и училищ, и музыкальные инструменты покупались только избранными, то теперь этот рынок подчиняется законом массового потребления и спроса.

И тем не менее здесь есть свои особенности и ньюансы. Во – первых, здесь нет никаких витрин — все в открытом доступе. Порой, выбор музыкального инструмента превращается в целое шоу. Выбирают инструмент подчас целой группой. Пробуют то одну, то другую гитару, показывают новые басовые ходы. Музыкальные магазины зачастую оборудованы специальными звуконепроницаемыми комнатами, в которых покупатель может опробовать аппаратуру и инструменты на полной громкости.

Во- вторых, их продавцы — рок-музыканты и диск-жокеи. Они не спешат набрасываться с вопросом «чем я могу вам помочь?» и не нервничают, если клиент, перепробовав все и задав тысячу и один вопрос, так ничего и не купит.

В-третьих, музыкальный ассортимент подвластен только моде на качество. Здесь есть свои хиты продаж, которые пользуются спросом десятилетиями. В музыкальном магазине обязательно должны быть представлены лучшие мировые производители. И чем шире линейка, тем лучше. Помимо музыкальных инструментов, ассортимент музшопов должен включать еще и световое, звуковое, диджейское оборудование, а также оборудование для баров и дискотек.

Следует отметить, что посетители музыкальных магазинов — это не только профессиональные музыканты, на эту категорию клиентов приходится всего около 20% продаж. Остальные 80% обеспечивают учащиеся музыкальных школ, вузов, коммерческих учреждений и, конечно же, самоучки и музыканты-любители. Что касается последней категории покупателей, то, как правило, это молодые люди в возрасте 20-30 лет, которые подумывают о работе на сцене либо же музыка для них является просто хобби.

Сезонность в этом бизнесе все же присутствует - летом продажи традиционно снижаются, а начиная с осени идут в гору, достигая своего пика под Новый год.

Секрет успеха музыкального магазина заключается в хорошо-оформленном интерьере, грамотном персонале, хорошем ассортименте и наличии собственного сайта.

Начинать бизнес нужно с поиска подходящего помещения под магазин. Месторасположение торговой точки имеет большое значение. Лучшее месторасположение музыкального магазина — людные места. Неплохим местом считается и арендованная площадь в крупном торговом центре. Чему отдать предпочтение — отдельно стоящему зданию либо же отделу в торговом центре — зависит исключительно от финансовых возможностей. К преимуществам размещения в торговом центре можно отнести возможность участия в совместных с другими точками в ТЦ акциях по привлечению клиентов.

Самая оптимальная площадь для музыкального магазина не менее 100 кв. м. На этой площади можно разместить от 3 тыс. товарных позиций.

Подобрать кадры — задача не из легких. Главное требование — даже не музыкальное образование, а умение продавать и при этом хорошо разбираться в оборудовании.

Для расширения целевой аудитории магазины пробуют разные пути. Например, существует практика сдачи инструментов в аренду. Некоторые магазины организуют на своей базе студии звукозаписи. Но лучшим стимулятором продаж большинство предпринимателей в этой сфере считают мастер-классы, концерты, презентации, автограф-сессии. Не исключено, что в ближайшем будущем на рынке появятся компании, которые организуют торговлю в формате «мегастор», где будет реализовываться не только музыкальное оборудование, но и бытовая техника.

Инвестиционные вложения окупятся в течении трех лет.

Первоначальный капитал: 4 960 000 рублей.

Фонд оплаты труда в год: 720 000 рублей.

Срок окупаемости проекта 2, 61 года

Чистый дисконтированный доход= 5 040 000

Рентабельность инвестиций=2,01.

Внутренняя норма доходности (IRR) = 0,32

=0,08

 

 

 

 

 

Характеристика объекта бизнес – организации

Объектом данного исследования является ООО «Симфония». Организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью. Юридический адрес фирмы: Загородное шоссе 1, галерея 4, месторасположение организации Загородное шоссе 1, галерея 4. Предприятие должно начать свою деятельность 1 июня 2013 года.

Основной вид деятельности – продажа музыкальных инструментов и оборудования.

Головной офис будет располагаться на арендовоной площади, стоимостью 15000 рублей в месяц.

Режим работы: 10:00-22:00.

Для запуска магазина потребуется 4 960 0000 руб., которые являются в значительной степени единственными затратами, связанными с открытием магазина. Отметим, что работать без прибыли предполагается в течение первых трех лет прежде, чем рекламирование начнет набирать силу и привлекать клиентов.

Магазин будет получать периодические притоки наличных денег. Эксплуатационные расходы планируется отбить в течение первых двух лет, поскольку они пересекаются с возможностями доходности.

Цели в течение следующих трех лет при открытии Магазина:

- достигнуть доходности;

- получить прибыль 3000000 руб. по продажам к окончанию третьего года;

- начать платить дивиденды к окончанию третьего года;

- открыть второй магазин к окончанию четвертого года.

 

1. Форма существования магазина – обычный магазин
2. Целевая аудитория - профессиональные музыканты и любители и ассортимент – музыкальные инструменты и сопутствующие товары (от микрофона до нотных тетрадей)
3. Место расположения – центральная улица города или торговый центр.
4. Торговая площадь – 100 кв. м , аренда в месяц – 20000 рублей.
5. Оборудование – стеллажи, стойки, специализированно оборудованная комната со звукоизоляцией..
6. Персонал – два продавца, бухгалтер, менеджер.
7. Расходы на регистрацию магазина, необходимые лицензии – открытие ООО – 20000 рублей.

 

 

 

 

 

План маркетинга

 

Цели в течение следующих трех лет при открытии Магазина:

- достигнуть доходности;

- получить прибыль 3000000 руб. по продажам к окончанию третьего года;

- начать платить дивиденды к окончанию третьего года;

- открыть второй магазин к окончанию четвертого года.

 

 

При описании плана маркетинга используем 7P:

- товар;

- цена;

- распределение;

- продвижение;

- люди;

- процесс покупки;

- физический атрибут.

 

Торговля музыкальными инструментами (клавишные, струнные, ударные), продажа аксессуаров к инструментам (струны, медиаторы, барабанные палочки, усилители, колонки) и другое сценическое оборудование)

К потенциальным покупателям смело можно отнести: профессиональных музыкантов, любителей, начинающих музыкантов в лице учащихся детских музыкальных школ, а также их родителей, студентов музыкальных училищ и консерваторий.                                                                        

Конкуренция незначительна и сведена до минимума, так как музыкальные инструменты – товар неширокого потребления и спроса. Только для тех, кому это действительно интересно.   

Чтобы выживать и расшириться, необходимо уделять внимание следующим факторам:

- необходимо достигнуть высокого уровня видимости через СМИ, объявления, и другое рекламирование.

- необходимо установить гибкие процедуры для контроля и стимулирования, чтобы поддерживать точное управление бизнес процессом.

- обеспечить клиентов лучшими предложениями, увеличивая объемы предлагаемых товаров и услуг.

Бизнес планирование продаж.

Основываясь на минимальной 100%-ой наценке, планируемые продажи в течение первого, второго и третьего года будут около 5 млн. руб. Данные объемы могут показаться очень высокими, но достичь этих показателей вполне реально.
При данной наценке примерная окупаемость магазина составляет 3-4 года. Если наценка будет 150-200%, то окупаемость составит всего 1-2 года.

Возможна аренда помещения на 1-ом этаже какого-нибудь дома (100 квадратных метров должно хватить для открытия небольшого магазина). Можно арендовать небольшой по площади отдел в крупном торговом центре.

Товар для реализации можно завозить напрямую от производителя. Например, гитары «Fender» из США или клавишные «YAMAHA» из Японии. Если средства не позволяют, можно заказывать малые партии у региональных представителей того или иного производителя. Складские помещения, скорее всего не понадобятся. Разве что небольшая по площади комната, расположенная в самом магазине.

Набор сотрудников труда не составит. Это должны быть люди с музыкальным образованием, владеющие игрой на нескольких музыкальных инструментах, способные, так сказать, показать товар лицом, продемонстрировать возможности того или иного инструмента. Идеальным будет пригласить 2-х студентов из музыкального училища, которые вполне успешно справятся с ролью продавцов.

Продвижение вашего товара потребует незначительных финансовых затрат. В основном, понадобится размещение рекламы в СМИ. Хотелось бы особое внимание уделить рекламе на радио, поскольку многие слушатели FM-радиостанций или уже играют на каких-либо музыкальных инструментах, или мечтают этому научиться.

Ну, а вышеупомянутые продавцы-студенты просто-таки разнесут весть о только что открывшемся магазине среди своих коллег по музыкальному училищу. Не забудьте о размещении рекламы в Интернете.

Возможно открытие дочерних торговых точек в других районах Вашего города, а также филиалов в других городах. При желании возможно развитие смежных направлений: торговля музыкальной литературой, нотами и прочим. Все зависит от Ваших амбиций.

 

Определение размера рынка и цели фирмы

 

Товары	Размер рынка		Цели фирмы
	%	Объем продаж	%	Объем продаж
1.     Продажа инструментов 2.     Сопутствующие товары 3.     Итого	90   10   100	4 000 000   240 000   4 240 000	90   10   100	5 000 000   500 000   5 500 000

 

Вывод: ассортимент товара будет в основном составлять музыкальные инструменты, и лишь 10% будут составлять сопутствующие товары.

Совершая ежегодные закупки инструментов и сопутствующих товаров на сумму 4 240 000 рублей (расчеты представлены далее), мы устанавливаем  наценку  около  100 %,  общая прибыль   при  этом   составит 4 240 000 рублей,  при меньших объемах бизнес будет нерентабельным.

 

Объем продаж

 

Услуги	Оптимистический в т. руб.		Пессимистический в т. руб.		Реалистический в т. руб.
	2013 г	2014 г	2013 г	2014 г	2013 г	2014 г
Музыкальные инструменты   Сопутствую -щие товары	5000        1000	5000       1000	3000       200	3500       200	4000       240	4000       240

 

При наиболее удачном стечении обстоятельств объемы продаж могут достигнуть отметки 6000 в год (это при условии того, что фирма раскрутиться и потребителям понравится предлагаемые услуги, а также при отсутствии законодательных, конкурентных и других барьеров).

 

Для того, чтобы грамотно решить сколько сотрудников будет работать, какой график работы нужно выбрать, необходимо дать ответы на интересующие нас вопросы

 

Организационные вопросы торговли и сбыта продукции

 

Вопросы	План
Количество магазинов	1
Количество сотрудников	5
Средний объем продаж на одного продовца в год	2 120 000
Интернет – реклама	странички в социальных сетях

 

Таким образом, мы планируем привлечь 5 сотрудников, из которых два продавца будут непосредственно продавать товар. Средний объем продаж на одного человека – 2, 12 млн. рублей в год.

 

Расходы на рекламу

 

Вид рекламы	Стоимость, рублей в год
Разворот в журналах	100 000 р.
Распечатка флаеров	3 000 р.
Радио	97 000 р.
Итого	200 000 р.

 

Таблица наглядно показывает нам, что в месяц предприятию придется тратить на рекламу 200 000 рублей. планируется размещать развороты в газетах и журналах, распечатывать флаеры и вкладывать их за дворники машин, а также информирование потенциальных потребителей через радио, в перспективе возможно создать свой собственный сайт и странички в социальных сетях.

 

Оценка факторов конкурентоспособности.

 

Факторы	Наша фирма	Конкуренты
		Соло	Мелодия	Башня
Качество	5	5	5	4
Престиж	3	5	5	4
Цена	5	4	3	4
Реклама	3	5	5	4
Обучение и подготовка кадров	4	4	4	5
Стимулы для покупателей	4	5	3	4
Оформление зала	5	4	4	5
Комната для демонстрации звука	5	3	4	4
Внешний вид сотрудника	5	3	4	3

Вывод: нужно нарабатывать имя и продолжать продвигать магазин.

 

Анализ цен.

 

Товары по группам	Цена	Цена конкурентов
		Соло	Мелодия	Башня
Синтезатор	15000	16000	20000	15000
Гитара	13000	12000	13500	14000
Флейта	400	500	600	400

 

Вывод: наши цены ниже за счет организации поставок из стран производителей.

 

 

Производственный план

 

1. Оборудование и стоимость.
   

Вид оборудования	Стоимость	Поставщик	Срок поставки
Два витринных стеллажа	10 000 рублей	Региональный представитель «YAMAHA»	Месяц
Компьютер и кассовое оборудование	20 000 рублей	Региональный представитель «Fender»	Месяц
Звукоизоляционная комната	10 000 рублей
Прочий необходимый инвентарь	10 000 рублей

 

Вывод: на закупку оборудования нам понадобится 50 000 рублей.

 

 

2. Определение годовой потребности поставщиков и сроков поставки.

 

Вид продукции	Годовая потребность	Общая стоимость	Поставщик	Сроки поставки
Синтезатор	100	700000	«YAMAHA»	месяц
Гитара	400	500000	«Fender»	месяц
Скрипка	100	200000	«YAMAHA»	месяц
Барабаны	50	350000	«Fender»	месяц
Барабаны электронные	50	350000	«Fender»	месяц
Тамтам	20	400000	«Fender»	месяц
Виолончель	20	400000	«YAMAHA»	месяц
Флейта	400	300000	«Fender»	месяц
Губная гармошка	400	300000	«Fender»	месяц
Микрофоны	1000	600000	«YAMAHA»	месяц
Прочее	2000	340000	«YAMAHA»	месяц

 

Итого: годовые закупки будут составлять 4 240 000 рублей.

 

 

 

 

3. Определение издержек.

 

Статьи затрат	Стоимость рублей в год
Транспортные расходы	10 000
Топливо и энергия	10 000
Зарплата работников	480 000
Отчисления в фонд социального страхования и пенсионный фонд	40 000 (для ИП)
Амортизация	10 000
Расходы на ремонт	10 000
Зарплата управляющего персонала	240 000
Аренда	240 000
Реклама	200 000
Итого в год	1 240 000

 

Вывод: годовые издержки составят 1 240 000 рублей в год.

 

 

 

Организационный план

 

Организационно – правовая  структура.

 

Объектом данного исследования является ООО «Симфония». Организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью. Юридический адрес фирмы: Загородное шоссе 1, галерея 4, месторасположение организации Загородное шоссе 1, галерея 4. Предприятие должно начать свою деятельность 1 июня 2013 года.

 

 

Персонал магазина:

- два продавца консультанта,

- бухгалтер,

- менеджер,

- директор.

 

Оформление осуществляется по ТК РФ.

 

Обязанности и численность.

 

Должность	Обязанности	Численность по годам
		2013	2014	2015
Управляющий персонал (директор)	Контроль за работой и следованием поставленным целям организации	1	1	1
Персонал торгового зала (менеджер, продавец консультант)	Выкладка товара, консультирование, обеспечение высоких продаж	3	3	3
Вспомогательный персонал (бухгалтер)	Ведение бухгалтерской и финансовой отчетности	1	1	1

 

Расчет фонда оплаты труда.

 

Должность	Зарплата	Премии	Годовой
Директор	20000	0	240 000
Бухгалтер	10000	0	120 000
Менеджер	10000	0	120 000
Продавец консультант * 2	10000*2	0	120 000*2
Итого			720 000

 

 

 

 

Финансовый план

 

 

 

Предприятию для того, чтобы начать свою деятельность необходимы первоначальные известии. В таблице представлены их виды и общая сумма.

 

Первоначальные инвестиции

 

Направления первоначальных инвестиций	Стоимость, рублей
Первоначальные инвестиции	4 940 000
Расходование инвестиций
Годовые издержки	1 240 000
Закупки	3 600 000
Покупка оборудования	50 000
Юридические аспекты	50 000

 

Для реализуемости проекта необходимо представить:

• План доходов и расходов;
• План денежных поступлений и платежей;
• Расчет показателей эффективности проекта.

Представим план расходов и доходов в таблице.

 

Таблица - План доходов и расходов 2014– 2017 годы

 

Показатель	2 год	3 год	4 год	5 год
Выручка от реализации	8 480 000	8 800 000	9 600 000	10 000 000
Закупки	4 240 000	4 400 000	4 800 000	5 000 000
Зарплата	720 000	720 000	720 000	720 000
Реклама	200 000	200 000	200 000	200 000
Аренда	240 000	240 000	240 000	240 000
Валовая прибыль	3 080 000	3 280 000	3 680 000	3 880 000
Налог на прибыль (20 %)	616 000	656 000	736 000	776 000
Чистая прибыль	- 2 476 000	- 148 000	2 796 000	3 104 000

 

Таким образом, первоначальные инвестиции полностью окупят себя уже к 4 году работы. Тогда уровень прибыли составить 2 796 000 рублей.

План денежных поступлений и платежей составляется на первый год реализации проекта с разбивкой по кварталам и месяцам. Его назначение – показать, что у предприятия будет достаточно кассовой наличности для оплаты аренды, коммунальных платежей, выплаты заработанной платы. Если такового не наблюдается, то предприятие должно предусмотреть остаток от первоначальных инвестиций, который в последствии пойдет на покрытие кассовых разрывов.

 

План денежных поступлений и платежей на 2014 год

 

Показатель	2014 год
	Январь, февраль, март	Апрель, май, июнь	Июль, август, сентябрь	Октябрь, ноябрь, декабрь
Поступления от реализации продукции	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 480 000
Платежи	150 000	150 000	150 000	150 000
Аренда	60 000	60 000	60 000	60 000
Зарплата	180 000	180 000	180 000	180 000
Закупки	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 240 000
Сальдо поступлений  и платежей	- 4 330 000	- 3 660 000	- 3 000 000	- 2 476 000

 

Таким образом, деятельность предприятия в каждом квартале остается прибыльной, но при учете первоначальных инвестиций деятельность предприятия останется убыточной, так как необходимо погасить первоначальные инвестиции. Таким образом, сальдо поступлений и платежей на первый год будет равняться – - 2 476 000

Необходимо рассчитать срок окупаемости проекта.

Срок окупаемости проекта (PP) – это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами его осуществления.

 

PP = I₀ / Pср = 4960000/2480000 = 2

 

Где Pср – среднегодовые чистые поступления от проекта,

I0 – первоначальные инвестиции

 

Итак, срок окупаемости проекта 2 года.

 

 

 

 

Сальдо накопленного проекта

 

Показатель	0 год	1 год	2 год	3 год	4 год
Чистый денежный поток	3 080 000	3 080 000	3 280 000	3 680 000	3 880 000
Сальдо накопленного потока	-4 490 000	-2 476 000	-148 000	2 796 000	3 104 000

 

Следовательно, ∆P = 4 490 000/ 4 490 000 + 2 796 000 = 0, 61 года

РР = 2, 61 года.

 

 

Чистый дисконтированный доход определяется как сумма текущих эффектов за весь расчетный период, приведенных к начальному шагу, или как превышение интегральных результатов над интегральными затратами. Чистый дисконтированный доход (NVP) в случае определяется по формуле:

 

чистые поступления по годам, т.е. выручка за минусом текущих расходов (сырья, материалов, коммунальных услуг, зарплаты и т.д.);

 

 первоначальные инвестиции, осуществляемые до начала реализации проекта (покупка помещения, оборудования, ремонт и т.д.);

 

 ставка дисконтирования, которая должна соответствовать для инвестора норме дохода на капитал.

 

R – рассчитана методом каммулятивного сложения, она составила 8 %

 

 14 000 000 / (1+0,084)⁴ – 4960000 = 5 040 000

 

Коэффициент дисконтирования, при реализации проекта определяется по следующей формуле:

 

, где

 

 ставка рефинансирования ЦБ РФ (8,25);

 

поправка на риск.

 

q= 8,25+15/100=8,4

 

 

Так как NVP>0 , то проект является прибыльным.

 

Рентабельность инвестиций (PI) – это показатель, определяющий какой доход мы получим, в расчете на одну денежную единицу инвестиций.

 

  = 14 000 000 / (1+0,084)⁴ / 4960000 = 2,01

 

Если PI>1, то проект принимается, поскольку чистые поступления от проекта превышают первоначальные инвестиции.

Внутренняя норма доходности (IRR) – это такая ставка дисконтирования, при которой дисконтированная стоимость притоков наличности равна дисконтированной стоимости оттоков. Т.е. при ставке дисконтирования, равной IRR, показатель NPV = 0? А проект является ни прибыльным, ни убыточным.

 

, где

 

значение коэффициента дисконтирования, при котором NPV больше нуля;

значение коэффициента дисконтирования, при котором NPV меньше нуля;

 

= 0,08 + (5 040 000 / (5 040 000 - 4629000)) * (0,10 - 0,08) = 0,08 + (5 040 000 / 411 000) * 0,02 = 0, 32

Ставку IRR сравнивают со ставкой дисконтирования, используемой в расчетах. И чем больше будет между ними разница, т.е. IRR>>>R, более эффективным будет проект. И тем большим запасом финансовой прочности он будет обладать.

Таким образом, при запланированном уровне продаж проект будет эффективным.

 

 

 

Оценка риска и страхование

 

 

Название риска	Уровень опасности риска для ООО «Симфония» (1- максимальный)	Описание риска
Производственные риски	12	Поломанная машина, отключившийся телефон, некачественная сухая смесь
Финансовые риски	2	Неплатежеспособность
Имущественные риски	6	Кража выручки, угон автомобиля, потеря телефона
Коммерческий риск	7	Неокупаемость инвестиций
Социальные риски	9	Здоровье работников, благополучие
Предпринимательский риск	1	Потеря всей прибыли, полная неокупаемость проекта
Страховой риск	10	Отказ страховой компании выплачивать свои обязательства.
Налоговый	8	изменение налоговой политики, налоговых ставок
Форс-мажорные	11	природные катастрофы, войны, революции, путчи
Организационный	3	низкий уровень организации, ошибки планирования, прогнозирования, слабое регулирование, плохая организация труда сотрудников и т.д.
Ресурсный	4	нехватка производственных запасов, срывы поставок, недостаточная квалификация рабочей силы, отсутствие запаса прочности по ресурсам
Инновационный	5	Неправильный выбор нововведений, неверные расчеты, применение научно-технических новшеств

 

Мероприятия по устранению: постоянная маркетинговая атака по рынку, разработка программ лояльности, страхование рисков.

Меры по предотвращению:

- страхование

- пожарная сигнализация

- оснащение помещения небьющимся оргстеклом в замену обычного

- организация бесперебойной работы и обеспечение комфортных условий как для покупателя так и для сотрудников

 

 Скачать: bizness-plan.doc