Управление складским хозяйством торгового предприятия

0

Приложение А

(рекомендуемое)

Бухгалтерская отчетность ЗАО «ТД «Элефант»

Бухгалтерский баланс

на 31 декабря 2011 г.

Организация ЗАО «ТД «Элефант»

Вид деятельности розничная торговля продовольственными товарами

Организационно-правовая форма форма собственности

Открытое акционерное общество частная

Единица измерения тыс. руб.

Местонахождение (адрес)

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы

Основные средства

Отложенные налоговые активы

Итого по разделу I




110

36

35

120

32314

29154

145

129

146

190

32479

29335

II. Оборотные активы

Запасы

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

затраты в незавершенном производстве

готовая продукция и товары для перепродажи

расходы будущих периодов

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

в том числе:

покупатели и заказчики

Денежные средства

Итого по разделу II

БАЛАНС




210

13582

16303

211

598

576

213

5

-

214

12963

15641

216

16

86

220

1458

1

230

234

213

240

1825

1670

241

553

476

260

4614

4730

290

21713

22917

300

54192

52252

Продолжение приложения А




ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. Капитал и резервы

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого по разделу III

IV. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты

Отложенные налоговые обязательства

Итого по разделу IV

V. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

в том числе:

поставщики и подрядчики

задолженность перед персоналом организации

задолженность перед государственными фондами

задолженность по налогам и сборам

прочие кредиторы

Итого по разделу V

БАЛАНС




410

4685

4685

420

1249

1249

430

234

234

432

234

234

470

17147

25162

490

23315

31330

510

9940

-

515

8

15

590

9948

15

610

-

1237

620

20929

19670

621

16343

18596

622

1336

18

623

437

155

624

1392

901

625

1421

-

690

20929

20907

700

54192

52252

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

-

834

в том числе по лизингу

911

-

834

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

9295

9295

Продолжение приложения А

Бухгалтерский баланс

на 31 декабря 2012 г.

Организация ЗАО «ТД «Элефант»

Вид деятельности розничная торговля продовольственными товарами

Организационно-правовая форма форма собственности

Открытое акционерное общество частная

Единица измерения тыс. руб.

Местонахождение (адрес)

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы

Основные средства

Отложенные налоговые активы

Итого по разделу I




110

35

-

120

29154

25605

145

146

162

190

29335

25767

II. Оборотные активы

Запасы

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

готовая продукция и товары для перепродажи

расходы будущих периодов

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

в том числе:

покупатели и заказчики

Денежные средства

Итого по разделу II

БАЛАНС




210

16303

423

211

576

70

214

15641

312

216

86

41

220

1

-

230

213

188

240

1670

4664

241

476

2196

260

4730

1306

290

22917

6581

300

52252

32349

Продолжение приложения А




ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. Капитал и резервы

Уставный капитал

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

Резервный капитал

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого по разделу III

IV. Долгосрочные обязательства

Отложенные налоговые обязательства

Итого по разделу IV

V. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

в том числе:

поставщики и подрядчики

задолженность перед персоналом организации

задолженность перед государственными фондами

задолженность по налогам и сборам

Итого по разделу V

БАЛАНС




410

4685

4685

411

-

(74)

420

1249

1249

430

234

234

432

234

234

470

25162

25223

490

31330

31317

515

15

22

590

15

22

610

1237

350

620

19670

660

621

18596

262

622

18

10

623

155

2

624

901

387

690

20907

1010

700

52252

32349


Арендованные основные средства

910

834

-

в том числе по лизингу

911

834

-

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

9295

9295

Продолжение приложения А

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за период с 1 января по 31 декабря 2011 года

Организация ЗАО «ТД «Элефант»

Вид деятельности розничная торговля продовольственными товарами

Организационно-правовая форма форма собственности

Открытое акционерное общество частная

Единица измерения тыс. руб.

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей

010

362878

270242

Стоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(289496)

(209300)

Валовая прибыль

029

73382

60942

Коммерческие расходы

030

(63536)

(54795)

Прибыль (убыток от продаж)

050

9846

6147

Прочие доходы и расходы

Проценты к уплате

070

(607)

(2045)

Прочие операционные доходы

090

3407

4847

Прочие операционные расходы

100

(1211)

(4080)

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

11435

4869

Отложенные налоговые активы

141

13

48

Текущий налог на прибыль

150

(3433)

(2445)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

8015

2472

СПРАВОЧНО:

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

221

614

Продолжение приложения А

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за период с 1 января по 31 декабря 2012 года

Организация ЗАО «ТД «Элефант»

Вид деятельности розничная торговля продовольственными товарами

Организационно-правовая форма форма собственности

Открытое акционерное общество частная

Единица измерения тыс. руб.

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей

010

213498

362878

Стоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(165162)

(289496)

Валовая прибыль

029

48336

73382

Коммерческие расходы

030

(46217)

(63536)

Прибыль (убыток от продаж)

050

2119

9846

Прочие доходы и расходы




Проценты к уплате

070

(5)

(607)

Прочие операционные доходы

090

842

3407

Прочие операционные расходы

100

(1570)

(1211)

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1386

11435

Отложенные налоговые активы

141

23

13

Текущий налог на прибыль

150

(1348)

(3433)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

61

8015

СПРАВОЧНО:

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

240

221

Продолжение приложения А

приложение к Бухгалтерскому балансу

за период с 1 января по 31 декабря 2011 г.

Организация ЗАО «ТД «Элефант»

Вид деятельности розничная торговля продовольственными товарами

Организационно-правовая форма форма собственности

Открытое акционерное общество частная

Единица измерения тыс. руб.

Нематериальные активы

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

прочие

040

246

-

-

246

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов – всего

050

210

211

Основные средства

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Здания

070

24783

-

-

24783

Сооружения и передаточние устройства

075

242

-

(22)

220

Машины и оборудование

080

19322

456

(703)

19075

Транспортные средства

085

1279

-

(51)

1228

Производственный и хозяйственный инвентарь

090

1268

22

(87)

1203

Земельные участки и объекты природопользования

115

555

-

-

555

Итого

130

47449

478

(863)

47064

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов – всего

140

15135

17910

в том числе

зданий и сооружений

141

4009

4753

машин, оборудования, транспортных средств

142

11126

13157


Продолжение приложения А

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель

Остаток на начало отчетного периода

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Дебиторская задолженность:

краткосрочная - всего

610

1825

1670

в том числе:

расчеты с покупателями и заказчиками

611

553

476

прочая

613

1272

1194

долгосрочная – всего

620

234

213

в том числе:

прочая

623

234

213

Итого

630

2059

1883

Кредиторская задолженность:

краткосрочная - всего

640

20929

20907

в том числе:

расчеты с поставщиками и подрядчиками

641

16343

18596

расчеты по налогам и сборам

643

1392

901

займы

645

-

1237

прочая

646

3194

173

долгосрочная – всего

650

9940

-

в том числе:

кредиты

651

9940

-

Итого

660

30869

20907

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Показатель

За отчетный период

За предыдущий год

наименование

код

1

2

3

4

Материальные затраты

710

9620

17150

Затраты на оплату труда

720

31950

26693

Отчисления и социальные нужды

730

6539

5500

Амортизация

740

3600

3731

Прочие затраты

750

12177

1721

Итого по элементам затрат

760

63886

54795

Продолжение приложения А

приложение к Бухгалтерскому балансу

за период с 1 января по 31 декабря 2012г.

Организация ЗАО «ТД «Элефант»

Вид деятельности розничная торговля продовольственными товарами

Организационно-правовая форма форма собственности

Открытое акционерное общество частная

Единица измерения тыс. руб.

Нематериальные активы

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

прочие

040

246

-

-

246

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов – всего

050

211

211

Основные средства

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Здания

070

24783

-

-

24783

Сооружения и передаточние устройства

075

220

-

(31)

189

Машины и оборудование

080

19075

126

(188)

19013

Транспортные средства

085

1228

-

(42)

1186

Производственный и хозяйственный инвентарь

090

1203

-

(13)

1190

Земельные участки и объекты природопользования

115

555

-

-

555

Итого

130

47064

126

(274)

46916

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов – всего

140

17910

21311

в том числе

зданий и сооружений

141

4753

5951

машин, оборудования, транспортных средств

142

13157

15360

Продолжение приложения А

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель

Остаток на начало отчетного периода

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Дебиторская задолженность:

краткосрочная - всего

610

1670

4664

в том числе:

расчеты с покупателями и заказчиками

611

476

2196

прочая

613

1194

2468

долгосрочная – всего

620

213

188

в том числе:

прочая

623

213

188

Итого

630

1883

4852

Кредиторская задолженность:

краткосрочная - всего

640

20907

1010

в том числе:

расчеты с поставщиками и подрядчиками

641

18596

262

расчеты по налогам и сборам

643

901

387

займы

645

1237

350

прочая

646

173

12

Итого

660

20907

1010

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Показатель

За отчетный период

За предыдущий год

наименование

код

1

2

3

4

Материальные затраты

710

7446

9620

Затраты на оплату труда

720

31594

31950

Отчисления и социальные нужды

730

6461

6539

Амортизация

740

3480

3600

Прочие затраты

750

8446

12177

Итого по элементам затрат

760

57427

63886

Скачать: Upravlenie-skladskim-hozyaystvom-torgovogo-predpriyatiya.docx
Назад Вперед

Категория: Дипломные работы / Дипломные работы по менеджменту

Уважаемый посетитель, Вы зашли на сайт как незарегистрированный пользователь.
Мы рекомендуем Вам зарегистрироваться либо войти на сайт под своим именем.